事業(yè)單位財(cái)務(wù)審計(jì)整改報(bào)告.doc

1、事業(yè)單位財(cái)務(wù)審計(jì)整改報(bào)告事業(yè)單位財(cái)務(wù)審計(jì)整改報(bào)告篇一：事業(yè)單位財(cái)務(wù)整改報(bào)告篇一：整改報(bào)告案例20XX三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，湖南省局召開辦公會(huì)議，通報(bào)總局審計(jì)決定，采取四項(xiàng)措施：一是省局向各被審計(jì)單位轉(zhuǎn)發(fā)了審計(jì)決定，強(qiáng)調(diào)被審計(jì)單位要高度重視、認(rèn)真討論，制定整改措施，落實(shí)審計(jì)決定；二是對(duì)審計(jì)決定中指出的部分問題，省局已進(jìn)行了直接督辦，并責(zé)成對(duì)個(gè)別違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理；三是督促被審計(jì)單位整改，完善各項(xiàng)管理制度；四是充分利

2、用審計(jì)結(jié)果，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理，省局將對(duì)審計(jì)中查出的有關(guān)問題在全省進(jìn)行通報(bào)，并結(jié)合領(lǐng)導(dǎo)班子考核對(duì)審計(jì)情況進(jìn)行講評(píng)。根據(jù)整改情況報(bào)告，對(duì)機(jī)關(guān)人均基本支出超規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和超比例留用預(yù)備費(fèi)問題，湖南省局在編制20XX年預(yù)算時(shí)已進(jìn)行了糾正；對(duì)調(diào)劑的基建項(xiàng)目資金，已于20XX年底用自籌資金進(jìn)行了安排，按總局的預(yù)算批復(fù)落實(shí)到位；對(duì)能夠及時(shí)清理的大部分往來款項(xiàng)已清理完畢，如雜志社借款、長(zhǎng)沙市局暫存款、株洲市局和株洲縣局暫存款等；違規(guī)銀行賬戶已進(jìn)行了清理，撤銷了

3、違規(guī)賬戶，對(duì)違規(guī)借用銀行賬戶的經(jīng)辦人提出了嚴(yán)肅批評(píng)；對(duì)基建管理修改了相關(guān)制度，完善了政府采購程序，對(duì)隨意追回投資違規(guī)行為稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣稅務(wù)代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)后各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)的建會(huì)率及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示碑林區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有4000多家而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家不到40%雁塔區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有多家而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家也只達(dá)到30%。財(cái)務(wù)管理

4、制度尚不完善經(jīng)費(fèi)支出隨意性較大有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度有的區(qū)、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷及審批制度不明確尤其缺少預(yù)決算管理制度直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大。決算情況表明有的區(qū)、縣工會(huì)行政費(fèi)、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會(huì)會(huì)計(jì)、出納一人擔(dān)任不符合會(huì)計(jì)核算規(guī)定財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。財(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度不夠規(guī)范有的區(qū)、縣審批報(bào)銷程序中沒有會(huì)計(jì)人員審核經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷待會(huì)計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問題