公司風(fēng)險控制制度

1、公司風(fēng)險控制制度公司風(fēng)險控制制度.doc公司風(fēng)險控制制度.doc風(fēng)險控制管理制度為建立規(guī)范、有效的風(fēng)險控制體系，提高風(fēng)險防范能力，保證企業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行，提高經(jīng)營管理水平，根據(jù)本企業(yè)《內(nèi)部控制制度》，結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營和管理實(shí)際，制定本制度。一、本制度旨在企業(yè)為實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)提供合理保證：1.將風(fēng)險控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)。2.實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)外部信息溝通的真實(shí)、可靠。3.確保法律法規(guī)的遵循。4.提高企業(yè)經(jīng)營的效益及效率。5.確保企業(yè)建立

2、針對各項重大風(fēng)險發(fā)生后的危機(jī)處理計劃，使其不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險或人為失誤而遭受重大損失。二、企業(yè)風(fēng)險是指未來的不確定性對企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響。三、按照企業(yè)目標(biāo)的不同對風(fēng)險進(jìn)行分類，分為戰(zhàn)略風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險和法律風(fēng)險。1.戰(zhàn)略風(fēng)險：沒有制定或制定的戰(zhàn)略決策不正確，影響戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的負(fù)面因素。2.經(jīng)營風(fēng)險：經(jīng)營決策的不當(dāng)，妨礙或影響經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素。3.財務(wù)風(fēng)險：2.根據(jù)識別的風(fēng)險和確定的風(fēng)險反應(yīng)方案，按照企業(yè)確定的控制設(shè)計方法和描

3、述工具，設(shè)計并記錄相關(guān)控制，根據(jù)風(fēng)險管理的要求，修改完善控制設(shè)計。包括：建立控制管理制度，按照規(guī)定的方法和工具描述業(yè)務(wù)流程，編制風(fēng)險控制文檔和程序文件等。3.組織控制制度的實(shí)施，監(jiān)督控制制度的實(shí)施情況，發(fā)現(xiàn)、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改進(jìn)意見并予以實(shí)施。對于重大缺陷和實(shí)質(zhì)性漏洞，應(yīng)向部門分管領(lǐng)導(dǎo)匯報情況。4.配合紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)部審計等部門對控制失效造成重大損失或不良影響的事件進(jìn)行調(diào)查、處理。八、風(fēng)險管理初始信息的收集1.各有關(guān)職能部

4、門應(yīng)廣泛、持續(xù)不斷地收集與企業(yè)風(fēng)險和風(fēng)險管理相關(guān)的內(nèi)部、外部初始信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測。2.在戰(zhàn)略風(fēng)險方面，廣泛收集國內(nèi)外企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險失控導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，并收集與企業(yè)相關(guān)的宏觀經(jīng)濟(jì)政策、技術(shù)環(huán)境、市場需求、競爭狀況等方面的重要信息，重點(diǎn)關(guān)注本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、投融資計劃、年度經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營戰(zhàn)略，以及編制這些戰(zhàn)略、規(guī)劃、計劃、目標(biāo)的有關(guān)依據(jù)。3.在財務(wù)風(fēng)險方面，廣泛收集國內(nèi)外企業(yè)財務(wù)風(fēng)險失控導(dǎo)致危機(jī)的案例，收集與企業(yè)獲利能