應(yīng)收賬款管理及催收流程

1、應(yīng)收賬款管理及催收流程應(yīng)收賬款管理及催收流程否否部門步驟財(cái)務(wù)總監(jiān)賬務(wù)處理做好基礎(chǔ)記錄賬款分析賬款催收關(guān)鍵步驟說(shuō)明①應(yīng)收賬款專員根據(jù)儲(chǔ)運(yùn)部發(fā)貨后的出庫(kù)單、發(fā)貨單及客戶簽署的隨貨通行單，登記應(yīng)收賬款的詳細(xì)情況，編制《應(yīng)收賬款明細(xì)表》②對(duì)每一筆應(yīng)收賬款，都要檢查是否有超過(guò)信用期限的記錄，并通過(guò)各種渠道了解客戶欠債總金額及已到期債務(wù)的增減動(dòng)態(tài)③定期進(jìn)行應(yīng)收賬款的賬齡分析和周轉(zhuǎn)率分析，編制《應(yīng)收賬款賬齡分析表》，并結(jié)合客戶信用、欠債情況開展賬款催

2、收工作④對(duì)于當(dāng)月該到而未到賬的應(yīng)收賬款，應(yīng)收賬款專員應(yīng)及時(shí)召開確認(rèn)會(huì)，列入催收計(jì)劃⑤對(duì)于經(jīng)二次催收仍未收回的賬款，財(cái)務(wù)部應(yīng)將催收工作轉(zhuǎn)交法務(wù)部；后者與客戶交涉，爭(zhēng)取運(yùn)用法律手段收回賬款，降低損失⑥財(cái)務(wù)部收到貨款后準(zhǔn)備銷售發(fā)票，并進(jìn)行應(yīng)收賬款的確認(rèn)、核銷和登賬工作⑦每月月底，資金主管依據(jù)銀行對(duì)賬單編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》，并將該表呈交財(cái)務(wù)總監(jiān)審閱，確保賬實(shí)相符法務(wù)部財(cái)務(wù)部應(yīng)收賬款專員督促催收①做好應(yīng)收賬款記錄③定期分析應(yīng)收款情況二次催收