固定資產(chǎn)清查控制流程

1、固定資產(chǎn)清查控制流程固定資產(chǎn)清查控制流程流程名稱固定資產(chǎn)清查控制流程流程編號主負責部門資產(chǎn)管理部總負責人編制人編制日期相關使用部門資產(chǎn)管理部財務部主管副總總經(jīng)理固定資產(chǎn)清查控制流程說明固定資產(chǎn)清查控制流程說明流程目的加強固定資產(chǎn)管理的安全性、準確性，確保賬、卡、實物的一致性適用范圍本流程適用于固定資產(chǎn)清查管理工作職責劃分1.企業(yè)總經(jīng)理負責固定資產(chǎn)清查計劃、固定資產(chǎn)清查盈虧報告及總結報告的審批2.主管副總負責固定資產(chǎn)清查計劃、固定資產(chǎn)清查

2、盈虧報告及總結報告的審核3.資產(chǎn)管理部負責固定資產(chǎn)清查的組織、協(xié)調(diào)工作4.財務部負責固定資產(chǎn)清查盈虧報告的編制，并根據(jù)審批意見進行賬務處理5.固定資產(chǎn)使用部門負責所屬固定資產(chǎn)的清查工作流程說明1.資產(chǎn)管理部、財務部也應參與具體的清查工作，履行監(jiān)督、指導職能2.清查時，對于毀損、報廢的固定資產(chǎn)，可申請啟動固定資產(chǎn)處置程序3.對于固定資產(chǎn)，應至少每年進行一次全面清查任務名稱關鍵節(jié)點工作內(nèi)容工作標準期限相關資料組建固定資產(chǎn)清查小組1資產(chǎn)管理部

3、牽頭組建，由資產(chǎn)管理部、固定資產(chǎn)使用部門及財務部等人員組成，明確具體的責任分工，以及問題協(xié)調(diào)、上報和處理機制選擇合適的小組成員，符合清查實際工作需要，職能清晰，責任分工明確、具體1日固定資產(chǎn)清查小組職能說明制訂固定資產(chǎn)清查計劃2資產(chǎn)管理部明確固定資產(chǎn)清查實施時間、實施人員、實施程序和方法，相關資料的收集及認定，工作報告的撰寫，以及清查時間進度計劃編制詳盡、符合實際情況，對清查工作具有指導性2日固定資產(chǎn)清查計劃編制固定資產(chǎn)盤盈盤虧報告表1