公司內(nèi)審部門工作職責(zé)及流程圖 (2)

1、第1頁審計(jì)部門崗位職責(zé)及工作流程一、一、崗位職責(zé)職責(zé)（一）（一）審計(jì)經(jīng)審計(jì)經(jīng)理1.在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，主持內(nèi)務(wù)審計(jì)部的日常工作；2.建立健全內(nèi)審工作規(guī)章制度、審計(jì)工作流程；3.擬定年度審計(jì)工作計(jì)劃，確定各類審計(jì)事項(xiàng)，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后組織實(shí)施；4.組織協(xié)調(diào)審計(jì)過程中和公司下屬公司、部門的關(guān)系，實(shí)施內(nèi)部各類審計(jì)事項(xiàng)，下達(dá)審計(jì)工作任務(wù)，指定經(jīng)辦人和具體實(shí)施時(shí)間；5、審核審計(jì)工作方案，并對審計(jì)方案提出指導(dǎo)性意見；6.指導(dǎo)下屬的日常工作，督促下屬的工

2、作進(jìn)度，并對下屬工作中碰到的關(guān)鍵性問題提出指導(dǎo)性解決意見；7、復(fù)核審計(jì)工作底稿，最終確定審計(jì)工作報(bào)告，提出最終審計(jì)意見；8、復(fù)核本部門費(fèi)用，并負(fù)責(zé)向辦公室提出本部門的采購計(jì)劃；9、制定部門發(fā)展計(jì)劃并對本部門員工培訓(xùn)、晉級、獎懲、人事調(diào)整等方面提出建議；10、負(fù)責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)本部門工作，完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。（二）（二）審計(jì)審計(jì)人員1.根據(jù)公司的財(cái)務(wù)管理制度及其他相關(guān)內(nèi)部管理制度、公司的具體情況，起草審計(jì)規(guī)章制度、制定具體的審

3、計(jì)工作方案；2.對公司內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制的可靠性、有效性和完整性進(jìn)行審查和評估；3.對公司組織結(jié)構(gòu)、系統(tǒng)和程序是否恰當(dāng)進(jìn)行審查和評估，以確保成果與既定目標(biāo)一致；4.對用以確保遵守各項(xiàng)規(guī)章制度和既定內(nèi)部政策目標(biāo)的各項(xiàng)制度進(jìn)行審查和評估；5.對確保公司資產(chǎn)的安全和完整的制度和相關(guān)措施進(jìn)行審查和評估；6.了解和評價(jià)公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的可能性，并幫助公司改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防范的管理第3頁6.審計(jì)組長擬定審計(jì)報(bào)告，對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的情況或問題提出相應(yīng)的審計(jì)意