企業(yè)財(cái)務(wù)成本分析報(bào)告范本

1、中國(guó)管理工具網(wǎng)工具名財(cái)務(wù)成本分析報(bào)告檢索編碼CM050759頁(yè)碼5－1財(cái)務(wù)成本分析報(bào)告今年，我公司根據(jù)集團(tuán)加強(qiáng)成本控制的統(tǒng)一部署，采取各種措施強(qiáng)化內(nèi)部管理，增收節(jié)支。半年來(lái)，通過(guò)增產(chǎn)增收措施，在提高勞動(dòng)生產(chǎn)率、加速資金周轉(zhuǎn)、增加盈利方面取得了較好效果。根據(jù)我公司的具體情況，現(xiàn)將生產(chǎn)、利潤(rùn)、成本三方面的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行初步分析。一、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成概況1.工業(yè)總產(chǎn)值：完成53.74萬(wàn)美元，為年計(jì)劃的53.7%，比上年同期增長(zhǎng)15.7%。2.產(chǎn)品產(chǎn)

2、量：甲產(chǎn)品完成1190.84單量（標(biāo)準(zhǔn)套），為年計(jì)劃的47.6%，比上年同期增產(chǎn)4.46%；乙產(chǎn)品完成917件，為年計(jì)劃的44.1%，比上年同期增產(chǎn)16.7%；丁產(chǎn)品完成155副，為年計(jì)劃的77.5%，比上年同期增長(zhǎng)307.9%。3.全員勞動(dòng)生產(chǎn)率：為16.28美元／人，比去年同期提高10.5%。4.產(chǎn)品銷售收入：實(shí)現(xiàn)52.27萬(wàn)美元，占工業(yè)總產(chǎn)值的97.26%，比上年同期上升33.1%。5.利潤(rùn)：（1）實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額4.57萬(wàn)美元，為年

3、計(jì)劃的57.13%，比上年同期增長(zhǎng)18.8%。（2）應(yīng)繳利稅2.52萬(wàn)美元，為年計(jì)劃的63%，其中應(yīng)繳所得稅2.21萬(wàn)美元（已按期繳納）；資金占用費(fèi)0.25萬(wàn)美元，已全部按期繳納。應(yīng)繳上年利潤(rùn)0.15萬(wàn)美元，已全部按期繳納。（3）企業(yè)留利2.55萬(wàn)美元，比上年全年實(shí)際所得增長(zhǎng)55.9%，其中，分配上年超收尾數(shù)0.1萬(wàn)美元。中國(guó)管理工具網(wǎng)工具名財(cái)務(wù)成本分析報(bào)告范本檢索編碼CM050759頁(yè)碼5－3從完成供貨合同看，乙、丙產(chǎn)品均在90%以上

4、，而甲僅完成53%。以上數(shù)值表明，我公司上半年抓乙和丙的增產(chǎn)效果較好，成績(jī)顯著。這兩種產(chǎn)品產(chǎn)值的增長(zhǎng)占全部增產(chǎn)的70%。甲產(chǎn)品雖然也有增產(chǎn)，但幅度不大，同年計(jì)劃相比還未過(guò)半。在結(jié)構(gòu)上，它在全廠產(chǎn)值中的比例由去年61.4%下降到今年的55.2%，同時(shí)由于不能嚴(yán)格執(zhí)行供貨合同，拖期交貨情況較為突出，從而影響了經(jīng)濟(jì)效益的全面提高。因此，如何組織好甲產(chǎn)品生產(chǎn)，按時(shí)保質(zhì)完成供貨合同，不斷滿足市場(chǎng)需要，成為下半年擺在我公司面前極為緊迫的任務(wù)。三、利

5、潤(rùn)指標(biāo)分析1.產(chǎn)品銷售利潤(rùn)因素分析表3公司產(chǎn)品銷售利潤(rùn)因素分析表影響因素單位本年1～6月實(shí)際上年同期實(shí)際本年比上年影響利潤(rùn)總額銷售收入美元52267839270012998715638銷售成本率%83.2682.970.291515銷售現(xiàn)金率%6.5651.568154銷售利潤(rùn)率%10.1812.031.8556962.其他銷售利潤(rùn)及營(yíng)業(yè)外支出因素分析表4公司其他利潤(rùn)及營(yíng)業(yè)支出因素分析表影響因素單位本年1～6月實(shí)際上年同期實(shí)際影響利潤(rùn)其