電子報(bào)稅(企業(yè)案例資料)

1、一、小規(guī)模納稅人（企業(yè)案例資料）一、小規(guī)模納稅人（企業(yè)案例資料）（1）公司基本資料：公司名稱：廣東金萊自行車制造有限公司納稅人識(shí)別號(hào)：568423157684124法人名稱：劉欣潔納稅人編碼：121500001962財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：程歐經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：有限責(zé)任公司開(kāi)戶銀行及賬號(hào)：中國(guó)工商銀行黃埔區(qū)支行8000512456229郵政編碼：510044注冊(cè)地址：廣州市黃埔區(qū)第四工業(yè)園55號(hào)營(yíng)業(yè)地址：廣州市黃埔區(qū)第四工業(yè)園55號(hào)所屬行業(yè)：C374自行車

2、制造業(yè)注冊(cè)類型：150有限責(zé)任公司電話：（020）75210346傳真：（020）75210346監(jiān)控標(biāo)志：一般稅源戶信用度：A增值稅類型：小規(guī)模納稅人增值稅稅率：6%消費(fèi)稅類型：無(wú)消費(fèi)稅減費(fèi)用額：1680投資性質(zhì)：內(nèi)資是否港澳臺(tái)資：否是否有分支機(jī)構(gòu)：否企業(yè)所得稅稅率：30%企業(yè)所得稅實(shí)際稅率：30%地方所得稅稅率：3%申報(bào)類型：核實(shí)申報(bào)會(huì)計(jì)主管：程歐開(kāi)票人：程詠欣收款人：陸春華二、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：二、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：1.12月2日，向廣州市東南自

3、行車貿(mào)易有限公司銷售金萊自行車50輛，每輛371元，金萊兒童車100輛每輛206.7元取得含稅銷售收入3.9220萬(wàn)元。開(kāi)具發(fā)票一張；另外支付給運(yùn)輸單位的運(yùn)輸費(fèi)用0.12萬(wàn)元。取得普通發(fā)票一張。2.12月8日，向廣州市天馬修理廠銷售自行車輪胎400個(gè)，每個(gè)31.8元。3.12月11日，湖南長(zhǎng)沙欣沙自行車銷售有限公司購(gòu)買金萊牌山地自行車50輛，每輛795元。取得收入39750元，支付運(yùn)輸公司的運(yùn)輸費(fèi)0.5萬(wàn)元，收到普通發(fā)票一張。4.12月

4、15日，收到長(zhǎng)沙欣沙自行車銷售有限公司退回的金萊牌山地自行車2輛，經(jīng)查明是質(zhì)量問(wèn)題。每臺(tái)單價(jià)795元，價(jià)款合計(jì)1590元5.12月16日，向武漢市聯(lián)眾自行車貿(mào)易有限公司銷售金萊兒童車100輛每輛206.7元，取得含稅銷售額20670元，開(kāi)具普通發(fā)票一張。另外支付給運(yùn)輸單位的運(yùn)輸費(fèi)用0.3萬(wàn)元。取得普通發(fā)票一張。6.12月17日，向廣州市力天自行車貿(mào)易行銷售自行車輪胎300個(gè)，每個(gè)31.8元，取得含稅銷售收入9540元。7.12月30日，