會計報表模版

1、資產(chǎn)負債表編制單位：DWSQN年12月31日金額單位：元項目行次注釋年初數(shù)年末數(shù)項目行次注釋年初數(shù)年末數(shù)貨幣資金1短期借款48短期投資2應付票據(jù)49應收票據(jù)3應付賬款50應收股利4預收賬款51應收利息5應付工資52應收賬款6應付福利費53其他應收款7應付股利（應付利潤）54預付賬款8應付利息55期貨保證金9應交稅金56應收補貼款10其他應交款57應收出口退稅11其他應付款58存貨12預提費用59其中：原材料13預計負債60庫存商品（產(chǎn)成

2、品）14遞延收益61待攤費用15一年內到期的長期負債62待處理流動資產(chǎn)凈損失16應付權證63一年內到期的長期債權投資17其他流動負債64其他流動資產(chǎn)18流動負債合計65流動資產(chǎn)合計19長期借款66長期投資20應付債券67其中：長期股權投資21長期應付款68長期債權投資22專項應付款69合并價差23其他長期負債70長期投資合計24其中：特準儲備基金71固定資產(chǎn)原價25長期負債合計72減：累計折舊26遞延稅款貸項73固定資產(chǎn)凈值27負債合計

3、74減：固定資產(chǎn)減值準備28少數(shù)股東權益75固定資產(chǎn)凈額29實收資本（股本）76工程物資30國家資本77在建工程31集體資本78固定資產(chǎn)清理32法人資本79待處理固定資產(chǎn)凈損失33其中：國有法人資本80固定資產(chǎn)合計34集體法人資本81無形資產(chǎn)35個人資本82其中：土地使用權36外商資本83長期待攤費用（遞延資產(chǎn)）37資本公積84其中：固定資產(chǎn)修理38盈余公積85固定資產(chǎn)改良支出39其中：法定公益金86股權分置流通權40未確認的投資損失8

4、7其他長期資產(chǎn)41未分配利潤88其中：特準儲備物資41其中：現(xiàn)金股利89無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計42外幣報表折算差額90遞延稅款借項43所有者權益小計9144減：未處理資產(chǎn)損失9245所有者權益合計（剔除未處理資產(chǎn)損失后的金額）93資產(chǎn)總計46負債和所有者權益總計945現(xiàn)金流量表編制單位：DWSQN年12月31日金額單位：元項目行次金額項目行次金額項目行次金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：1—投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額24預提費用增加（減：

5、減少）47銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金2三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：25—處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）48收到的稅費返還3吸收投資所收到的現(xiàn)金26固定資產(chǎn)報廢損失49收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金4借款所收到的現(xiàn)金27財務費用50現(xiàn)金流入小計5收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金28投資損失（減：收益）51購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金6現(xiàn)金流入小計29遞延稅款貸項（減：借項）52支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7償還債

6、務所支付的現(xiàn)金30存貨的減少（減：增加）53支付的各項稅費8分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金31經(jīng)營性應收項目的減少（減：增加）54支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金9支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金32經(jīng)營性應付項目的增加（減：減少）55現(xiàn)金流出小計10現(xiàn)金流出小計33其他56經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額11籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額34經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額57二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：12—四、匯率變動對現(xiàn)金的影響35二、不涉及

7、現(xiàn)金收支的投資和籌資活動：58—收回投資所收到的現(xiàn)金13五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額36債務轉為資本59其中：出售子公司所收到的現(xiàn)金14補充資料：37—一年內到期的可轉換公司債券60取得投資收益所收到的現(xiàn)金15一、將凈利潤調節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：38—融資租入固定資產(chǎn)61處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額16凈利潤39其他62收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金17加：少數(shù)股東損益40三、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況：63—現(xiàn)