036出納套用現(xiàn)金案例

1、關(guān)鍵字：關(guān)鍵字：上海財(cái)務(wù)現(xiàn)金支票作廢帳戶(hù)摘要：摘要：出納利用公司財(cái)務(wù)的漏洞，套用公司現(xiàn)金事件：事件：浦東新區(qū)人民法院執(zhí)行庭有關(guān)人員來(lái)到上海公司，出示《協(xié)助執(zhí)行通知書(shū)》，要求我司“說(shuō)明1998年1月收到的本票（號(hào)碼AA174109）金額為人民幣貳拾萬(wàn)元的用途”，該本票由上海貝蒂實(shí)業(yè)有限公司開(kāi)出，目前有其他單位追討上海貝蒂實(shí)業(yè)有限公司償還債務(wù)。公司財(cái)務(wù)部經(jīng)核查，發(fā)現(xiàn)事情經(jīng)過(guò)如下：上海貝蒂實(shí)業(yè)有限公司是家私人公司，其老板李偉是上海萬(wàn)科公司原會(huì)

2、計(jì)黃充偉（98年4月離職）的朋友，98年1月22日，上海萬(wàn)科公司收到上述20萬(wàn)元的本票并由黃充偉經(jīng)手、由當(dāng)時(shí)的出納吳曼解入公司建行帳戶(hù)，三天后，即1月25日，黃充偉吩咐任吳曼開(kāi)出一張現(xiàn)金支票，由黃充偉將上述款項(xiàng)以現(xiàn)金形式從銀行中提取出來(lái)。上述款項(xiàng)進(jìn)出均未入公司帳，在現(xiàn)金支票領(lǐng)用存根上，吳曼注明該張現(xiàn)金支票是“作廢”處理。該事件財(cái)務(wù)部沒(méi)有任何有關(guān)貝蒂實(shí)業(yè)有限公司的款項(xiàng)用途、退款要求、收款收據(jù)等證明文件。涉及問(wèn)題：財(cái)務(wù)流程：支票使用及蓋印鑒

3、章審查復(fù)核相關(guān)文件：資金管理制度關(guān)鍵字：關(guān)鍵字：上海財(cái)務(wù)現(xiàn)金支票作廢帳戶(hù)摘要：摘要：出納利用公司財(cái)務(wù)的漏洞，套用公司現(xiàn)金事件：事件：浦東新區(qū)人民法院執(zhí)行庭有關(guān)人員來(lái)到上海公司，出示《協(xié)助執(zhí)行通知書(shū)》，要求我司“說(shuō)明1998年1月收到的本票（號(hào)碼AA174109）金額為人民幣貳拾萬(wàn)元的用途”，該本票由上海貝蒂實(shí)業(yè)有限公司開(kāi)出，目前有其他單位追討上海貝蒂實(shí)業(yè)有限公司償還債務(wù)。公司財(cái)務(wù)部經(jīng)核查，發(fā)現(xiàn)事情經(jīng)過(guò)如下：上海貝蒂實(shí)業(yè)有限公司是家私人公

4、司，其老板李偉是上海萬(wàn)科公司原會(huì)計(jì)黃充偉（98年4月離職）的朋友，98年1月22日，上海萬(wàn)科公司收到上述20萬(wàn)元的本票并由黃充偉經(jīng)手、由當(dāng)時(shí)的出納吳曼解入公司建行帳戶(hù)，三天后，即1月25日，黃充偉吩咐任吳曼開(kāi)出一張現(xiàn)金支票，由黃充偉將上述款項(xiàng)以現(xiàn)金形式從銀行中提取出來(lái)。上述款項(xiàng)進(jìn)出均未入公司帳，在現(xiàn)金支票領(lǐng)用存根上，吳曼注明該張現(xiàn)金支票是“作廢”處理。該事件財(cái)務(wù)部沒(méi)有任何有關(guān)貝蒂實(shí)業(yè)有限公司的款項(xiàng)用途、退款要求、收款收據(jù)等證明文件。涉及