注會經(jīng)濟(jì)法題庫

1、一、單項選擇題1、下列關(guān)于上市公司配股法定條件的說法中，正確的是（、下列關(guān)于上市公司配股法定條件的說法中，正確的是（）。）。A、上市公司配股不需要滿足增發(fā)股票的一般條件B、控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量C、配股可以采用證券法規(guī)定的代銷或包銷方式發(fā)行D、擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份后股本總額的30％2、下列各項中，屬于不得收購上市公司股份的情形是（、下列各項中，屬于不得收購上市公司股份的情形是（）。）。A、收購人甲

2、公司當(dāng)年凈利潤比上一個年度下降30%B、收購人乙公司在過去1年中因有重大違法行為被中國證監(jiān)會給予行政處罰C、收購人丙公司已經(jīng)擁有被收購公司20%的股份，打算繼續(xù)收購D、收購人丁某曾經(jīng)擔(dān)任某股份有限公司董事長，因不可抗力原因，該股份有限公司已在4年前破產(chǎn)3、上市公司管理層收購，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會非關(guān)聯(lián)董事作出決議，且取得、上市公司管理層收購，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會非關(guān)聯(lián)董事作出決議，且取得2323以上的獨立董事同意以上的獨立董事同意后，提交公司股東大會審

3、議，股東大會的決議方式是（后，提交公司股東大會審議，股東大會的決議方式是（）。）。A、經(jīng)出席股東大會的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過B、經(jīng)出席股東大會的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)23以上通過C、經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過D、經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)23以上通過4、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，公司債券上市交易后，公司發(fā)生的下列情形中，證券交易所不能暫停公司債券、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，公司債券上市交易后，公司發(fā)生的下列情形中，證券交易所不能暫停公司

4、債券上市交易的是（上市交易的是（）。）。A、公司有重大違法行為B、公司最近兩年連續(xù)虧損C、公司債券所募集資金不按照審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用D、公司發(fā)行債券當(dāng)年虧損導(dǎo)致凈資產(chǎn)降至人民幣15000萬元5、甲公司、甲公司20142014年1月申請首次公開發(fā)行股票并上市，采用網(wǎng)上和網(wǎng)下同時發(fā)行的機(jī)制，擬發(fā)行月申請首次公開發(fā)行股票并上市，采用網(wǎng)上和網(wǎng)下同時發(fā)行的機(jī)制，擬發(fā)行2億股，已知發(fā)行后股本總額為億股，已知發(fā)行后股本總額為5億股，根據(jù)《證券發(fā)行

5、與承銷管理辦法》的規(guī)定，網(wǎng)下初始發(fā)行的億股，根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定，網(wǎng)下初始發(fā)行的股份數(shù)額最少為（股份數(shù)額最少為（）。）。A、1.2億股B、1.4億股C、3億股D、3.5億股6、當(dāng)投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的、當(dāng)投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的5％后，通過證券交易所的證券交易，其所持該上％后，通過證券交易所的證券交易，其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或者減少一定比例時，應(yīng)當(dāng)依照法律規(guī)定進(jìn)行書面報告和公告。

6、該市公司已發(fā)行的股份比例每增加或者減少一定比例時，應(yīng)當(dāng)依照法律規(guī)定進(jìn)行書面報告和公告。該比例是（比例是（）。）。A、3％B、5％C、10％D、15％7、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，某上市公司的下列事項中，不屬于證券交易內(nèi)幕信息的是（、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，某上市公司的下列事項中，不屬于證券交易內(nèi)幕信息的是（）。）。A、增加注冊資本的計劃B、在收購要約確定的承諾期內(nèi)，收購人不得變更其收購要約C、收購要約提出的各項收購條件，應(yīng)當(dāng)適用于被收購公司的

7、全體股東D、同意接收收購要約的股東，在收購期限內(nèi)不能反悔2、下列關(guān)于首次公開發(fā)行新股的股份有限公司原股東持有的股票轉(zhuǎn)讓說法錯誤的有（、下列關(guān)于首次公開發(fā)行新股的股份有限公司原股東持有的股票轉(zhuǎn)讓說法錯誤的有（）。）。A、公司首次公開發(fā)行時，公司股東公開發(fā)售的股份，其已持有時間應(yīng)當(dāng)在12個月以上B、公司控股股東不得發(fā)生變更，但實際控制人可以發(fā)生變更C、公司股東公開發(fā)售股份后，公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)不得發(fā)生重大變化D、公司股東擬公開發(fā)售股份的，應(yīng)當(dāng)直

8、接向發(fā)行人股東大會提出申請3、根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定，下列關(guān)于上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的要求、根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定，下列關(guān)于上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的要求的說法中，正確的有（的說法中，正確的有（）。）。A、充分說明并披露本次交易有利于提高上市公司資產(chǎn)質(zhì)量B、充分說明并披露上市公司發(fā)行股份所購買的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)為權(quán)屬清晰的經(jīng)營性資產(chǎn)，并能在約定期限內(nèi)辦理完畢權(quán)屬轉(zhuǎn)移手續(xù)C、有利于上市公司減少關(guān)聯(lián)交易和

9、避免同業(yè)競爭，增強(qiáng)獨立性D、上市公司最近一年及一期財務(wù)會計報告即便被注冊會計師出具保留意見審計報告的，只要經(jīng)注冊會計師專項核查確認(rèn)，該保留意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除或者將通過本次交易予以消除的，那么也符合規(guī)定4、下列選項中，不屬于刑法上的證券內(nèi)幕交易行為的有（、下列選項中，不屬于刑法上的證券內(nèi)幕交易行為的有（）。）。A、依據(jù)已被他人披露的信息而交易的B、按照事先訂立的書面合同、指令、計劃從事相關(guān)證券、期貨交易的C、利用私下合理支付

10、價款交易得來的上市公司信息進(jìn)行證券交易D、交易具有其他正當(dāng)理由或者正當(dāng)信息來源的5、根據(jù)證券法規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合的條件包括（、根據(jù)證券法規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合的條件包括（）。）。A、本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期期末注冊資本的40％B、股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元C、公司的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，募集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)

11、政策D、最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息6、定期報告是上市公司進(jìn)行持續(xù)信息披露的主要形式之一。甲上市公司下列做法中，符合證券法、定期報告是上市公司進(jìn)行持續(xù)信息披露的主要形式之一。甲上市公司下列做法中，符合證券法律制度有關(guān)定期報告的規(guī)定的有（律制度有關(guān)定期報告的規(guī)定的有（）。）。A、年度報告中的財務(wù)會計報告經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計B、該公司的中期報告在該會計年度的第7個月披露C、該公司的第

12、三季度報告在該會計年度的第11個月披露D、該公司的年度報告在該會計年度結(jié)束之日后的第3個月披露7、根據(jù)《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，上市公司出現(xiàn)下列情況的，需要交易所實施退市風(fēng)險警示的有、根據(jù)《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，上市公司出現(xiàn)下列情況的，需要交易所實施退市風(fēng)險警示的有（）。）。A、最近一個會計年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負(fù)值或者被追溯重述后為負(fù)值B、因欺詐發(fā)行受到中國證監(jiān)會行政處罰C、最近一個會計年度的財務(wù)會計報告被會計師事務(wù)所出具無法表示意見