[教育]銀行跨境人民幣結算產品簡介

1、1,跨境人民幣結算產品簡介,2,一、政策背景解讀,目錄,二、產品服務方案,3,,境內：上海、廣東、深圳、北京、天津、內蒙古、遼寧、吉林、黑龍江、江蘇、浙江、福建、山東、湖北、廣西、海南、重慶、四川、云南、西藏、新疆等20個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）境外：全部開放,進出口貨物貿易（一般貿易、預收、預付、來料加工、退（賠）款、從屬費用）跨境服務貿易其他經常項目結算,4,,,外匯核銷管理,國際收支申報及主報告行,試點企業(yè)的跨境貿易人民幣結算

2、不納入外匯核銷管理，辦理報關和出口貨物退（免）稅時不需要提供外匯核銷單。但應單獨向主管稅務機關申報，如與其他出口貨物一并申報的，應在申報表中對跨境貿易人民幣結算出口貨物報關單進行標注。,對于跨境貿易人民幣結算項下涉及的國際收支交易，試點企業(yè)和境內結算銀行應當按照有關規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報。試點企業(yè)應當選擇一家境內結算銀行作為其跨境貿易人民幣結算的主報告銀行。試點企業(yè)的主報告銀行負責提示該試點企業(yè)履行上述信息報送和備案義務。,5,6,

3、,,（1）合同談判,（2）發(fā)運貨物報關,,,,,,（6）付款,（3）付款,（4）付款,（5）資金清算,（5）資金清算,,,,,,,,,,,,買方,,,,付款行,,,,,賣方,收款行,代理行清算行,跨境貿易人民幣結算基本流程,7,企業(yè),與外商簽訂合同,企業(yè)在海關以人民幣辦理進出口報關,企業(yè)提供合同、發(fā)票、進出口收/付款說明在銀行辦理人民幣結算,銀行按規(guī)定將相關信息報送RCPMIS,企業(yè)提供出口發(fā)票/增值稅發(fā)票、出口報關單退稅

4、聯(lián)，在國稅局辦理出口免抵退稅申報,企業(yè)提供合同、發(fā)票、進出口收/付款說明在銀行辦理人民幣結算,銀行按規(guī)定將相關信息報送RCPMIS,企業(yè)在海關以人民幣辦理進出口報關,企業(yè)實際報關時間與預計報關時間不一致的，應通知銀行，由銀行向RCPMIS報送相關更新信息,提供出口發(fā)票/增值稅發(fā)票、出口報關單退稅聯(lián)，在國稅局辦理出口免抵退稅申請,,,,,,,,,,,,,,,8,1、試點企業(yè)辦理跨境貿易人民幣收付時，應當如實填寫并向境內結算銀

5、行提交《跨境貿易人民幣結算出口收款說明》或《跨境貿易人民幣結算進口付款說明》，提交證明其貿易真實性背景的單證（合同、發(fā)票），配合境內結算銀行對交易單證的真實性及其與人民幣收支的一致性進行合理審查。 2、試點企業(yè)應當建立跨境貿易人民幣結算臺賬，準確記錄進出口報關信息和人民幣資金收付信息。 3、試點企業(yè)收到跨境人民幣款項時，應填寫《涉外收入申報單》并于５個工作日內辦理申報；對外支付人民幣款項時，應在提交《境外匯款申請書》或《對外

6、付款／承兌通知書》的同時辦理申報。,企業(yè)辦理跨境人民幣結算的注意事項,9,,,■規(guī)避匯率風險，防止外幣貶值帶來的損失■鎖定財務成本，估算企業(yè)預期收益■精簡流程，簡化手續(xù)，降低交易成本，提高效率■積累人民幣國際業(yè)務經驗，培養(yǎng)高級人才,■選擇幣值相對穩(wěn)定的人民幣作結算貨幣，防范匯率風險■使用和持有人民幣，分享中國經濟發(fā)展成果■在中國企業(yè)選擇人民幣結算情況下，如境外企業(yè)作同樣選擇，可進一步拓展市場,境外企業(yè),境內企業(yè),跨境貿易人民幣

7、結算對企業(yè)的影響,10,跨境貿易人民幣結算對我行的影響,,■ 有助于開拓貿易金融業(yè)務范圍■ 拓展海外特別是亞太地區(qū)的市場■ 發(fā)揮傳統(tǒng)優(yōu)勢、提升海內外形象 能適應客戶結算新需求，擴大客戶群能吸收存款，并帶動中間業(yè)務發(fā)展，從而擴大中間業(yè)務收入來源渠道,對我行的好處,11,一、政策背景解讀,目錄,二、產品服務方案,某企業(yè)LOGO及名稱,12,一、跨境人民幣結算產品,13,,,,,,,結算,進口結算業(yè)務,

8、出口結算業(yè)務,進口融資業(yè)務,融資,出口,進口,匯入匯款出口信用證通知出口信用證審單出口跟單托收,匯出匯款進口代收開立信用證,授信開立信用證進口押匯進口保付匯出匯款融資海外代付,出口融資業(yè)務,國際保理通易達,出口押匯出口貼現(xiàn)出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)打包貸款訂單融資福費廷,二、傳統(tǒng)結算產品體系,三、我行特色產品,人民幣轉匯款人民幣協(xié)議付款跨境組合產品,人民幣轉匯款,背景：從2010年8月起，中國境外已形成了離岸人民

9、幣外匯市場，經常與中 國境內結售匯價格存在較大差異，顯然，對中國境內客戶/銀行對外付 匯的業(yè)務，改付人民幣至海外聯(lián)行，由海外聯(lián)行為其購匯，再轉匯給 收款人，可以為中國境內客戶/銀行節(jié)約巨額人民幣購匯資金。 產品：國際結算業(yè)務項下對外付款時，由付款人向我行支付人民幣款項申請 辦理跨境人民幣結算，同時授權我行為其安排海外聯(lián)行以約定匯率將

10、 該筆人民幣款項兌換成指定幣種、金額的外幣資金，再轉匯至實際收 款人的業(yè)務。好處：對客戶：可利用海內外外匯匯差節(jié)約購匯成本 對我行：可獲得可觀的中間業(yè)務收益適用客戶：一是直接采用人民幣購匯的客戶；二是對資產負債率敏感不愿敘做 匯利達的客戶；三是以外幣付匯的客戶。,人民幣協(xié)議付款業(yè)務,為規(guī)避我行貿易融資規(guī)模和外幣頭寸緊張的局面，對國內客戶

11、的外幣應付款項，我行與海外聯(lián)行約定，由海外聯(lián)行向國內客戶發(fā)放人民幣融資，并同時按雙方確定的即期購匯價格由海外聯(lián)行為其兌換成外幣后支付給實際收款人，并通過確認電報告知國內客戶人民幣融資本息，融資到期時，國內客戶通過我行將人民幣融資本息匯出歸還給海外聯(lián)行。,人民幣協(xié)議付款業(yè)務,好處： 對客戶：不受規(guī)模限制，可獲得多渠道、低成本融資 人民幣外債，只登記，但不納入現(xiàn)行外債管理對我行：有效緩解規(guī)

12、模調控壓力，突破融資規(guī)模瓶頸 無外債規(guī)模限制 可利用海內外利率、匯率差別帶來中間業(yè)務收益 可滿足客戶多層次需要，有利于維護客戶，擴大客戶群 豐富產品種類，提高對客吸引力 緊跟政策導向，搶占市場先機，引領人民幣市場的發(fā)展,跨境組合產品,1、國內分行人民幣匯款+海外聯(lián)行人民幣質押、外

13、幣融資及NDF 即在跨境人民幣結算項下，集團企業(yè)境內公司向我行申請人民幣匯款，我行將人民幣匯往海外聯(lián)行，由海外聯(lián)行在境外以人民幣質押為集團企業(yè)的境外公司辦理外幣融資及NDF交易，再由境外公司向實際收款人支付外幣款項。,跨境組合產品,2、國內分行人民幣NRA存款質押 + 中銀香港/澳門分行 外幣融資 + DF/NDF 即在跨境人民幣結算項下，我行以集團企業(yè)境外公司在境內分行開立的NRA人民幣帳戶內的資金為

14、質押，為境外公司辦理外幣貿易融資和遠期外匯交易，由境外公司向實際收款人支付外幣。3、國內分行人民幣遠期信用證 + 中銀香港/澳門分行 外幣融資 ＋ DF/NDF 即在跨境人民幣結算項下，在集團企業(yè)的境內公司提供人民幣保證金或存單質押的情況下，由我行境內分行開立以集團企業(yè)境外公司為受益人的人民幣遠期信用證，我行憑境內分行的承兌為境外公司辦理外幣貿易融資和遠期外匯交易，由境外公司向實際收款人支付外幣。,20,

15、2 .申請開立人民幣信用證,,,4. 交單,,5.1 承兌/到期人民幣付款,境內企業(yè),5.2 自有人民幣或即期兌換,,1. 簽訂人民幣計價的合同,外國采購商,海外聯(lián)行,境內試點行,四、案例介紹 –人民幣開立信用證,6 . 辦理人民幣入賬或兌換成外幣,,,3. 發(fā)貨,2. 申請人民幣匯款,,,,3. 人民幣TT匯款,境內企業(yè),4. 人民幣匯款入賬,,1. 簽訂人民幣計價的合同,境內試點行,海外聯(lián)行,四、案例介紹 –人民幣直接匯出匯款,

16、外國供應商,21,22,2 .申請人民幣匯款,,,4. 審核貿易真實性辦理人民幣入賬,,3. 人民幣TT匯款,境內企業(yè),自有人民幣或即期兌換,,1. 簽訂人民幣計價的合同,外國采購商,境內試點行,海外聯(lián)行,四、案例介紹 –人民幣直接匯入匯款,2. 申請人民幣匯款,,,5. 外幣TT對外付款,,3. 人民幣TT匯款,,境內企業(yè),4. 優(yōu)惠匯率即期兌換外幣,,1. 簽訂人民幣計價的合同,外國供貨商,境內企業(yè)的 海外機構,境內試點行,

17、海外聯(lián)行,四、案例介紹 –通過海外機構優(yōu)惠匯率購匯匯出,23,2. 申請人民幣匯款,,,,3. 人民幣TT匯款,境內企業(yè),4. 優(yōu)惠匯率即期兌換外幣并對外支付,,1. 簽訂外幣計價的合同,外國供貨商,境內試點行,海外聯(lián)行,四、案例介紹 –人民幣轉匯款,24,25,3. 從NRA賬戶支付人民幣,,2. 申請開立NRA賬戶,境內試點行,,1. 簽訂人民幣計價的合同,外國采購商,,,,境內銷售收入,中國企業(yè),境內企業(yè),四、案例介紹 –人民幣N