公司人格否認(rèn)制度研究.pdf

1、論文 指 導(dǎo) 小組 成 員張梓太 教 授段 匡 教 授馮忠秋 副教授內(nèi)容摘要公 司 人 格 否 認(rèn) 是 指 在 具 體法 律 關(guān) 系 中 ，基 于 特 定事 由，無 視 公 司 獨(dú) 立 人 格 ，否 定股 東有 限責(zé)任 ，使公 司股 東在某 些 場 合對(duì) 公 司債 務(wù) 承擔(dān) 連 帶 責(zé) 任 的法 律 制度 。作 為 一 項(xiàng) 法 律 制 度 ，公 司人 格 否 認(rèn) 在 英 美 法 系 和 大 陸 法 系 主 要 國家 均 己 得 到確立

2、，但 稱 謂 各 有 不 同 ，在 英 國被 稱 為 揭 開 公 司面 紗 (l ift ingtheve ilofthecomP an y)，在美 國被稱 為刺 破 公司面紗印i erci n gt heveilof thecorporati on )，在 德 國被 稱 為直 索 責(zé)任 ，在 日本被 稱 為透 視理 論 。公司人格 否認(rèn) 制 度具 有 以下特 征 : 1、 以承認(rèn) 公 司具 有法 人人格 和 獨(dú)立 承 擔(dān) 法律責(zé) 任

3、的能力 為邏輯前 提 ; 2 、只對(duì) 特 定個(gè)案 中公 司獨(dú) 立人 格予 以否認(rèn) ; 3 、直 接 后 果是公司股東的有 限責(zé)任被打破 ; 4 、 旨在規(guī)制股東與債權(quán)人之 間失衡的利益關(guān)系 。上述特 征使 公 司人格 否 認(rèn) 與法 人否認(rèn) 說 、公司強(qiáng)制 解 散 、否認(rèn) 公 司法人 資格 、“ 深 石 ”原則 等 學(xué)說 和 制度 相 區(qū)別 ，而其 本 質(zhì)可 以從制度 層 面 、法技 術(shù)層 面 、價(jià)值 取 向?qū)?面 等 多個(gè) 維度 加 以

4、把握 。在制 度 層面 ，公司 人格否認(rèn) 是對(duì) 股 東有 限責(zé)任 的排 除 ; 在法 技 術(shù)層面 ，公司人格 否 認(rèn)制度 屬于衡 平性規(guī) 范 ; 在 價(jià)值 取 向?qū)用?，公 司人格 否 認(rèn)體 現(xiàn) “ 矯 正的 公 平 ” 。公 司人 格 否 認(rèn) 的法 理基 礎(chǔ) 在英 美 法系和 大 陸法 系 國家 有所 差 異 。前 者 以維 護(hù) 和 實(shí)現(xiàn) 法律 所 追 求 的公平 、正義 價(jià) 值作 為其法理 基 礎(chǔ) ，后 者主 要從傳 統(tǒng) 民法 上

5、的誠 實(shí) 信用原 則 和 禁 止 權(quán) 利 濫 用 原 則等 方 面 尋 找 理 論 依 據(jù) 。從 對(duì) 有 限 責(zé)任 制 度 的歷 史 考 察 中展現(xiàn) 出公 司人 格 否 認(rèn) 的邏 輯 和 現(xiàn) 實(shí)合 理 性 及 其獨(dú) 有 的 價(jià) 值 和 意 義 。圍繞 公 司 人 格 否 認(rèn) 在 實(shí) 踐 中 的具 體適 用 ，兩 大 法 系 主 要 國家 的學(xué) 術(shù) 界 產(chǎn) 生 了若 干學(xué) 說 。英 美 法 系 國家 有 代 理 說 、工 具 說 、企業(yè)

6、整 體 說 、另 一 自我 說 等 ; 德 國有 濫 用 說 、規(guī) 范適 用 說 、分 離 說 等 ; 日本 主 要 有 中義 說 、廣 義 說 、狹 義 說 、 小規(guī) 模 個(gè) 人 公 司 否 認(rèn)說 、暫 定 的適 用 說 。在 實(shí) 踐 層 面 ， 公 司人 格 否認(rèn) 首 先 在 司 法 判 例 中運(yùn) 用 ，并 以判 例 法的形 式 存 在 。經(jīng) 過 長 期 實(shí) 踐 和 反 復(fù) 采 用 ，各 國逐 漸 形 成 了一 些 適 用 原 則

7、和 規(guī) 定 ?？?體上 ，英 美 法 系 國家 對(duì) 公 司人 格 否 認(rèn) 適 用 較 廣 ，大 陸法 系 國家 相對(duì) 較 為 謹(jǐn) 慎 。各 國司法 實(shí)踐對(duì) 于 公 司人格 否 認(rèn) 的適用 場 合不 盡 相 同，但基本 可分 為濫 用 公 司法人 資格和 公 司法 人 的形骸 化 兩大 類 別 ，前者 包括 公 司 資本 嚴(yán) 重不足 、股 東 利 用 公 司 規(guī)避 合 同義 務(wù) 、股 東利 用 公 司規(guī) 避 法 律 義 務(wù) 、未遵 守 公

8、 司 程 式 等情 形 。后 者 包 括 過 度 控制 、財(cái) 產(chǎn) 混 同 、業(yè) 務(wù) 混 同 、組 織 機(jī) 構(gòu) 混 同等 情 形 。公 司 人 格 否認(rèn) 的適 用 要 件 一 般 可 歸納 為 主 體 要 件 、行 為要 件 和 結(jié) 果 要 件 。在 中 國 ， 自 20 世 紀(jì) 80 年 代 開始 ，為 了規(guī) 制 濫 用 公 司 形 式規(guī) 避 法 律 、進(jìn) 行 欺 詐 等現(xiàn) 象 ，相 關(guān) 司法 解 釋 和 政 策性 文 件 應(yīng) 運(yùn) 而