a06127《中華人民共和國扣繳企業(yè)所得稅報告表》

1、A06127《A06127《中華人民共和國扣繳企業(yè)所得稅報告表中華人民共和國扣繳企業(yè)所得稅報告表》年月日至年月日合同編號合同執(zhí)行終止時間合同總金額幣種適用稅收協(xié)定條款其他類協(xié)定名稱國內(nèi)稅法優(yōu)惠項目行次1234567891011121314行次1516171819202122受理人：年月日代理申報日期：年月日受理日期：國家稅務(wù)總局監(jiān)制以下內(nèi)容適用于法定源泉扣繳和自行申報情況填寫：適用稅率（10%）金額匯率應(yīng)納稅所得額的計算以下內(nèi)容適用于主

2、管稅務(wù)機關(guān)指定扣繳情況填寫：折算人民幣金額5=34依法申報數(shù)據(jù)○是○否是否享受稅收協(xié)定待遇是否享受國內(nèi)稅法優(yōu)惠○是○否是否享受其他類協(xié)定待遇經(jīng)辦人：扣繳義務(wù)人（納稅人）公章：經(jīng)辦人及其執(zhí)業(yè)證件號碼：減免企業(yè)所得稅額14=1113應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅額11=910年月日年月日減免所得稅額實際應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅額22=2021申報日期：謹聲明：此扣繳所得稅報告是根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施條例和相關(guān)協(xié)定和國家有關(guān)稅收規(guī)定填報的，

3、是真實的、可靠的、完整的。聲明人簽字：主管稅務(wù)機關(guān)受理專用章：中華人民共和國扣繳企業(yè)所得稅報告表稅款所屬期間：金額單位：人民幣元（列至角分）外幣人民幣金額本次申報收入名稱項目行業(yè)：○承包工程作業(yè)、設(shè)計和咨詢勞務(wù)○管理服務(wù)○其他勞務(wù)或勞務(wù)以外經(jīng)營活動○國際運輸應(yīng)納稅所得額9=678應(yīng)納企業(yè)所得稅額的計算實際征收率（%）實際應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅額13=912在中國境內(nèi)的名稱英：中：○是○否本次申報所得取得日期所得減免依法申報數(shù)據(jù)項目在其居民國

4、地址扣除額代理申報中介機構(gòu)公章：稅率（25%）應(yīng)納企業(yè)所得稅額20=1819本次申報的收入總額稅務(wù)機關(guān)核定的利潤率（%）應(yīng)納稅所得額18=1617扣繳義務(wù)人基本信息：納稅人識別號英：經(jīng)濟類型代碼及名稱經(jīng)濟行業(yè)分類代碼及名稱中：英：郵政編碼聯(lián)系人中：英：在其居民國名稱中：英：合同名稱居民國（地區(qū)）名稱及代碼地址申報所得類型及代碼合同執(zhí)行起始時間人民幣金額合計6=15○扣繳申報○自行申報名稱納稅人基本信息：在其居民國納稅識別號中：在中國納稅

5、人識別號聯(lián)系電話來源于我國境內(nèi)的所得與我國居民企業(yè)簽訂合同的合同編號和稅務(wù)機關(guān)要求填報的其他信息。18.合同執(zhí)行起始時間：填寫合同開始執(zhí)行的年月日。19.合同執(zhí)行終止時間：填寫合同執(zhí)行完畢或終止執(zhí)行的年月日。20.合同總金額和幣種：填寫非居民企業(yè)在我國境內(nèi)承包工程、提供勞務(wù)或通過其他方式取得來源于我國境內(nèi)的所得與我國居民企業(yè)簽訂的合同上注明的應(yīng)稅總金額，幣種為合同注明的幣種。21.是否享受稅收協(xié)定待遇：稅收協(xié)定是指中華人民共和國政府對外

6、簽署的避免雙重征稅協(xié)定（含與香港、澳門特別行政區(qū)簽署的稅收安排，統(tǒng)稱稅收協(xié)定），享受稅收協(xié)定待遇的選擇“是”，不享受的選擇“否”。22.適用稅收協(xié)定條款:按以下條款選擇：(1)股息條款（2）利息條款（3）特許權(quán)使用費條款或技術(shù)服務(wù)費條款（4）財產(chǎn)收益條款（5）海運、空運和陸運條款（6）常設(shè)機構(gòu)及營業(yè)利潤條款（7）其他所得條款。23.是否享受其他類協(xié)定待遇：是指享受稅收協(xié)定以外的其他類協(xié)定稅收優(yōu)惠，例如海運協(xié)定、航空協(xié)定、互免國際運輸收入

7、協(xié)議等，享受的選擇“是”，不享受的選擇“否”。24.其他類協(xié)定名稱：如享受稅收協(xié)定外的其他類協(xié)定規(guī)定的稅收優(yōu)惠，請?zhí)顚懴嚓P(guān)協(xié)定或協(xié)議全稱。25.是否享受國內(nèi)稅法優(yōu)惠:享受國內(nèi)稅法優(yōu)惠的選擇“是”，不享受的選擇“否”。26.國內(nèi)稅法優(yōu)惠項目：按以下內(nèi)容填寫：(1)外國政府利息免征企業(yè)所得稅（2）國際金融組織利息免征企業(yè)所得稅（3）QFII和RQFII股票轉(zhuǎn)讓免征企業(yè)所得稅（4）滬港通A股轉(zhuǎn)讓免征企業(yè)所得稅（5）投資者從證券投資基金分配中取

8、得的收入暫不征收企業(yè)所得稅（6）分配08年以前股息紅利免征企業(yè)所得稅（7）非居民企業(yè)購買國債利息免征企業(yè)所得稅（8）非居民企業(yè)取得的地方政府債券利息所得免征企業(yè)所得稅（9）非居民企業(yè)取得的中國鐵路建設(shè)債券利息所得減半征收企業(yè)所得稅（10）海峽兩岸海上直航免征企業(yè)所得稅（11）海峽兩岸空中直航免征企業(yè)所得稅。27.是否享受稅收協(xié)定待遇、是否享受其他類協(xié)定待遇、是否享受國內(nèi)稅法優(yōu)惠不能同時選擇“是”。28.匯率：填寫每1單位外幣兌換人民幣的

9、額度，按國家公布牌價折算。29.扣除額：填寫轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)所得類型中允許扣除的金額及其他允許扣除項目的金額。30.所得減免：填寫本說明第26項所列國內(nèi)稅法優(yōu)惠的所得金額或?qū)儆诙愂諈f(xié)定規(guī)定所得減免金額。包括享受稅收協(xié)定財產(chǎn)收益、其他所得條款待遇不構(gòu)成在中國納稅義務(wù)的免稅所得金額。31.適用稅率：稅法規(guī)定的申報的所得項目適用的稅率10%。32.實際征收率：我國與企業(yè)居民國（地區(qū)）簽訂的稅收協(xié)定中對該項申報所得的實際應(yīng)納稅額占申報所得比例低于10%

10、的，填寫根據(jù)稅收協(xié)定應(yīng)適用的實際稅款征收率，如稅收協(xié)定規(guī)定股息、利息、特許權(quán)使用費協(xié)定稅率，特許權(quán)使用費條款調(diào)整計稅基數(shù)的百分比，利息免征所得稅的填寫實際征收率為0等。33.減免企業(yè)所得稅額：反映稅收協(xié)定待遇優(yōu)惠稅率的減免稅額。即本說明第22項第（1）、第（2）、第（3）子項規(guī)定的優(yōu)惠稅率的減免稅額。34.行業(yè)：納稅人根據(jù)實際經(jīng)營的業(yè)務(wù)所屬類型進行勾選。35.本次申報的收入總額：填寫非居民企業(yè)在中國境內(nèi)承包工程作業(yè)和提供勞務(wù)，實行指定扣