廣東發(fā)展銀行信用評級創(chuàng)新研究.pdf

1、信貸風險是銀行經(jīng)營過程中面臨的主要風險。最大程度識別并防范信貸風險,是各個金融機構必須密切關注的問題。隨著我國金融體制改革不斷的推進,銀行對信貸資產(chǎn)的安全性和效益性要求越來越高,其中信用評級作為商業(yè)銀行確定信貸資產(chǎn)風險管理的基礎和確定貸款風險程度的依據(jù),其作用也日漸突出。因此建立科學、合理、客觀的信用評級體系,對整個銀行業(yè)風險管理水平的提高具有十分重要的現(xiàn)實意義。
　　本文在介紹廣東發(fā)展銀行現(xiàn)行的信用評級體系的基礎上,分析了其存在

2、的問題和不足,同時根據(jù)新巴塞爾協(xié)議中對內(nèi)部評級的相關要求,并參照人民銀行2006年發(fā)布的《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范》和《信用評級管理指導意見》,對原有的信用評級體系進行相應的改進,從宏觀到微觀、從定量到定性分別設計一級指標、二級指標,并運用層次分析法確定相應的權數(shù),構建信用評級模型系統(tǒng)。最后,通過A紙塑包裝公司的相關數(shù)據(jù)對新模型的有效性進行檢驗,結果表明:新的信用評級體系能夠有效識別客戶的信用風險,操作也具有簡便性。

3、　　本文的創(chuàng)新之一是評級指標體系的設置,本文從數(shù)據(jù)的可得性角度,將評級指標分為財務類和非財務類指標,并且財務類和非財務類比例各占50％,同時在影響因素上,又將財務類指標分為靜態(tài)指標和動態(tài)指標,并納入現(xiàn)金流量指標,這些指標在理論上基本覆蓋了企業(yè)信用的全部方面。二是評級方法的選取,本文在指標權重的衡量方法上,采用層次分析法對各指標權重系數(shù)進行科學分配,通過指標重要性程度賦予不同的系數(shù),構建的層次結構模型將更加符合實際客戶情況,從而使評級結果