“三個(gè)辦法一個(gè)指引”培訓(xùn)

1、,第一部分 “三個(gè)辦法一個(gè)指引” 概論,第2頁(yè),目 錄,,,,,起草動(dòng)因及過(guò)程,1,,簡(jiǎn)要概述,2,,重要意義,3,,,4,核心要義（七大原則）,第3頁(yè),起草動(dòng)因（一）,貸款挪用現(xiàn)象普遍信貸資金被挪用進(jìn)入股市房市1997年銀行資金進(jìn)入股市事件2005年內(nèi)蒙電力貸款挪用：資金池信貸資金在集團(tuán)客戶(hù)內(nèi)部、交易客戶(hù)之間被挪用 信貸資金在利益客戶(hù)之間、親情客戶(hù)之間被挪用,第4頁(yè),起草動(dòng)因（二）,銀行過(guò)度授信，企業(yè)過(guò)度

2、經(jīng)營(yíng)壘大戶(hù)問(wèn)題集團(tuán)客戶(hù)貸款風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超標(biāo) 違反15% 10%的監(jiān)管要求為貸款閑置以及貸款挪用提供條件，是滋生金融風(fēng)險(xiǎn)的根源,第5頁(yè),起草動(dòng)因（三）,合同管理形同虛設(shè)非常重要經(jīng)濟(jì)學(xué)中的契約：契約經(jīng)濟(jì)學(xué)法學(xué)中的契約：合同是法律責(zé)任厘定的唯一依據(jù)合同研制水平不高，缺乏差異化管理是我國(guó)銀行業(yè)權(quán)益得不到保護(hù)的重要原因,第6頁(yè),起草動(dòng)因（四）,缺乏對(duì)貸款支付環(huán)節(jié)的管理傳統(tǒng)上重視貸前、貸中審查，貸后管理普遍乏力貸款支付管理缺乏

3、是突出問(wèn)題借到錢(qián)就隨意使用貸放合一貸款只是資金使用權(quán)的讓渡,第7頁(yè),起草動(dòng)因（五）,“四假”騙貸現(xiàn)象普遍假權(quán)證假按揭假注資假票據(jù),第8頁(yè),出臺(tái)過(guò)程（一）,第一階段 啟動(dòng)階段（2007年7月-8月）一部牽頭，法規(guī)部、國(guó)際部及工行、建行、交行參加第二階段 起草階段（2007年8月-12月）第三階段 出國(guó)考察階段（2007年12月-08年1月）匯豐、花旗、渣打、德意志、富國(guó)、美國(guó)銀行充分吸取國(guó)際經(jīng)驗(yàn),第9頁(yè),出臺(tái)

4、過(guò)程（二）,第四階段 征求意見(jiàn)階段（2008年1月-4月）第五階段 法律審查階段（2008年5月-6月）是否與上位法相沖突，條文表述是否符合法律規(guī)范第六階段 修訂完善階段（2008年6月-9月）第七階段 報(bào)批并頒布實(shí)施階段（2008年10月至今）,第10頁(yè),目 錄,,,,,起草動(dòng)因及過(guò)程,1,,簡(jiǎn)要概述,2,,重要意義,3,,,4,核心要義（七大原則,第11頁(yè),簡(jiǎn)要概述（一）,《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》共分八章四十三

5、條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理、法律責(zé)任、附則等部分，從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求，是對(duì)現(xiàn)行貸款類(lèi)監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性完善?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》將固定資產(chǎn)貸款定義為“貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機(jī)構(gòu)發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。”其中的“固定資產(chǎn)投資”沿用了國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門(mén)的口徑，包括基本建設(shè)投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資以及其他固定資產(chǎn)投資

6、四大類(lèi)。,第12頁(yè),簡(jiǎn)要概述（二）,《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》共分八章四十二條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放和支付、貸后管理、法律責(zé)任和附則等部分?？紤]到銀行業(yè)的業(yè)務(wù)習(xí)慣，《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》將流動(dòng)資金貸款定義為“向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的本外幣貸款”。,第13頁(yè),簡(jiǎn)要概述（三）,《個(gè)人貸款管理暫行辦法》共分八章四十七條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審

7、批、協(xié)議與發(fā)放、支付管理、貸后管理、法律責(zé)任和附則等部分?！秱€(gè)人貸款管理暫行辦法》明確“個(gè)人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等用途的本外幣貸款”，這是我國(guó)出臺(tái)的第一部個(gè)人貸款管理的法規(guī)，強(qiáng)化了貸款調(diào)查環(huán)節(jié)，要求嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度，從源頭上保證個(gè)人貸款的資產(chǎn)質(zhì)量。,第14頁(yè),簡(jiǎn)要概述（四）,《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》共分二十二條，主要內(nèi)容包括：明確項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的貸款全流程管理、支付管理等需要適用于《固定資產(chǎn)貸款管理

8、暫行辦法》；同時(shí)，借鑒巴塞爾新資本協(xié)議的內(nèi)容對(duì)項(xiàng)目融資進(jìn)行了定義；針對(duì)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，為有效識(shí)別、評(píng)估、管理項(xiàng)目建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)提出了監(jiān)管指引。,第15頁(yè),目 錄,,,,,,起草背景及過(guò)程,1,,主要內(nèi)容,2,,重要意義,3,核心要義（七大原則）,,4,重要意義,從各方反饋的情況看，目前全省農(nóng)村信用社對(duì)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的認(rèn)識(shí)存在“四個(gè)誤區(qū)”： 1、把“受托支付”等同于“三個(gè)辦法一個(gè)指引”

9、 2、把“三個(gè)辦法一個(gè)指引”片面理解為銀監(jiān)會(huì)設(shè)置放貸障礙、抬高放款門(mén)檻的措施 3、認(rèn)為農(nóng)村信用社貫徹落實(shí)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”不需要“齊步走” 4、對(duì)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”存在畏難、抵觸情緒,第16頁(yè),重要意義,各地要充分認(rèn)識(shí)到貫徹落實(shí)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”對(duì)于信貸規(guī)范化管理以及信貸風(fēng)險(xiǎn)管控的重要意義： 1、有利于優(yōu)化農(nóng)村信用社信貸管理組織架

10、構(gòu)、流程以及內(nèi)控體系； 2、有利于農(nóng)村信用社精細(xì)化管理水平的提升； 3、有利于營(yíng)造良好的外部經(jīng)營(yíng)與競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境； 4、有利于信貸風(fēng)險(xiǎn)管控； 5、有利于協(xié)調(diào)農(nóng)村信用社短期利益與長(zhǎng)期利益。,重要意義,當(dāng)然，在加強(qiáng)重要性認(rèn)識(shí)的同時(shí)，我們也要看到“三個(gè)辦法一個(gè)指引”對(duì)農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理的不利影響。如何消除不利影響、抓住有利因素并實(shí)現(xiàn)化不利

11、為有利，是檢驗(yàn)貫徹落實(shí)質(zhì)量的重要標(biāo)準(zhǔn)。如果處理不好的話(huà)，可能會(huì)給我們帶來(lái)如下負(fù)面影響： 1、影響農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)靈活優(yōu)勢(shì)的發(fā)揮；2、影響農(nóng)村信用社組織資金工作的開(kāi)展；3、增加放款環(huán)節(jié)，降低放貸工作效率；4、增加農(nóng)村信用社成本，使利息收入減少；5、影響農(nóng)村信用社與客戶(hù)之間的關(guān)系。,第19頁(yè),核心要義,“三個(gè)辦法一個(gè)指引”盡管包括四個(gè)文件，但其核心要義是完全一致的，其思想精髓是完全相同的。總的來(lái)說(shuō)，貸款新規(guī)的核心要義體現(xiàn)

12、在七個(gè)方面,第20頁(yè),全流程管理原則,固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款及個(gè)人貸款，均經(jīng)過(guò)從借款人申請(qǐng)貸款到貸款業(yè)務(wù)結(jié)束的過(guò)程。全流程貸款管理強(qiáng)調(diào)要將有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理行為貫穿到上述貸款生命周期中的每一個(gè)環(huán)節(jié)。,第21頁(yè),誠(chéng)信申貸原則,一方面，借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，按照貸款人要求的具體方式和內(nèi)容提供貸款申請(qǐng)材料，并且承諾所提供材料是真實(shí)、完整、有效的另一方面，借款人應(yīng)證明其設(shè)立合法、經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)合法、信用記錄良好、貸款用途明確合法以及還款來(lái)

13、源明確合法等。,第22頁(yè),協(xié)議承諾原則,“協(xié)議承諾”原則要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為貸款人應(yīng)與借款人乃至其他相關(guān)各方通過(guò)簽訂完備的貸款合同等協(xié)議文件，規(guī)范各方有關(guān)行為，明確各方權(quán)利義務(wù)，調(diào)整各方法律關(guān)系，追究各方法律責(zé)任。,第23頁(yè),貸放分控原則,“貸放分控”是指商業(yè)銀行將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，從而改變我國(guó)銀行業(yè)傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)操作中貸款審批與貸款發(fā)放不分的弊端，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸放分控的要義是

14、貸款審批通過(guò)不等于放款。,第24頁(yè),實(shí)貸實(shí)付原則,實(shí)貸實(shí)付是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對(duì)外支付貸款資金時(shí)，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)以及支付委托，將貸款資金通過(guò)貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象的過(guò)程。其關(guān)鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途，減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)。,第25頁(yè),貸后管理原則,貸后管理是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以后所開(kāi)展的所有信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作。貸款新規(guī)在沿襲商業(yè)銀行傳統(tǒng)

15、貸后管理方式的同時(shí)，突出強(qiáng)調(diào)以下方面的新要求：監(jiān)督貸款資金按用途使用；對(duì)借款人賬戶(hù)進(jìn)行監(jiān)控；強(qiáng)調(diào)借款合同的相關(guān)約定對(duì)貸后管理工作的指導(dǎo)性和約束性；明確了貸款人按照監(jiān)管要求進(jìn)行貸后管理的法律責(zé)任。,第26頁(yè),罰則約束原則,罰則約束原則，就是指監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行執(zhí)行貸款新規(guī)的行為進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，對(duì)于明顯違反貸款新規(guī)的商業(yè)銀行，監(jiān)管部門(mén)將利用市場(chǎng)準(zhǔn)入、現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等手段給予處罰，以保障辦法的執(zhí)行力。通過(guò)合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)

16、的處罰類(lèi)別，可以督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款的全流程管理，進(jìn)一步提高我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營(yíng)的水平。,,第二部分 貸款申請(qǐng)與盡職調(diào)查,第28頁(yè),目 錄,,,,,法規(guī)要求,1,,新老流程區(qū)別,2,,省聯(lián)社實(shí)施辦法細(xì)化要求,3,,,4,應(yīng)完善事項(xiàng)與注意問(wèn)題,第29頁(yè),法規(guī)要求—貸款申請(qǐng),貸款申請(qǐng)是貸款全流程管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的第一個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)于建立和保持良好客戶(hù)關(guān)系、及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)因素、拓展信貸業(yè)務(wù)具有重要意義。準(zhǔn)確判斷和盡快拒絕明顯

17、不符合條件的貸款申請(qǐng)，能夠有效排除風(fēng)險(xiǎn)隱患，為金融機(jī)構(gòu)節(jié)省不必要的營(yíng)銷(xiāo)資源耗費(fèi)，提高對(duì)有效貸款申請(qǐng)的處理速度和對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的服務(wù)效率,第30頁(yè),貸款申請(qǐng)——法規(guī)要求,第31頁(yè),貸款申請(qǐng)——操作流程,第32頁(yè),貸款申請(qǐng)——案例分析,第33頁(yè),法規(guī)要求—盡職調(diào)查,盡職調(diào)查是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研和其他渠道盡可能地獲取、核實(shí)、分析研究有關(guān)借款人及有關(guān)信貸業(yè)務(wù)、擔(dān)保等方面的情況，揭示和評(píng)估信貸業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)并提出應(yīng)對(duì)措施，為貸款

18、決策提供依據(jù)。,第34頁(yè),現(xiàn)實(shí)意義,第35頁(yè),盡職調(diào)查——法規(guī)要求,基本要求：勤勉盡責(zé)地履行調(diào)查義務(wù)，盡可能掌握借款人及業(yè)務(wù)的各方面情況，揭示分析潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。盡職調(diào)查必須遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效的原則，通過(guò)各種途徑開(kāi)展調(diào)查工作，全面掌握客戶(hù)及項(xiàng)目信息。工作成果是否合格也應(yīng)以此標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行衡量。,第36頁(yè),盡職調(diào)查——重點(diǎn)環(huán)節(jié),第37頁(yè),盡職調(diào)查——操作規(guī)程,第38頁(yè),盡職調(diào)查——調(diào)查報(bào)告寫(xiě)作要點(diǎn),第39頁(yè),流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算,基

19、本涵義現(xiàn)實(shí)意義法規(guī)要求重點(diǎn)環(huán)節(jié)一般程序,第40頁(yè),流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算——基本涵義,流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算是指根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，科學(xué)合理地測(cè)定企業(yè)流動(dòng)資金占用額，并以此為基礎(chǔ)，確定不同時(shí)期流動(dòng)資金貸款的合理需求額，以提高資金使用效率，確保資金合理使用。流動(dòng)資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需營(yíng)運(yùn)資金與現(xiàn)有流動(dòng)資金的差額（即流動(dòng)資金缺口）確定。,第41頁(yè),流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算——現(xiàn)實(shí)意義,第42頁(yè),流動(dòng)資金貸款

20、需求量的測(cè)算——法規(guī)要求,第43頁(yè),流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算——重點(diǎn)環(huán)節(jié),第44頁(yè),流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算——一般程序,注：《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》后附流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算參考方法,第45頁(yè),目 錄,,,,,法規(guī)要求,1,,新老流程異同,2,,省聯(lián)社實(shí)施辦法細(xì)化要求,3,,,4,應(yīng)完善事項(xiàng)及注意問(wèn)題,第46頁(yè),新老流程異同,《貸款通則》規(guī)定的貸款流程 貸款申請(qǐng) →對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)估→貸款調(diào)查 →貸款

21、審批→簽訂借款合同 →貸款發(fā)放→貸后檢查→貸款歸還貸款新規(guī)的貸款流程 貸款申請(qǐng)→受理與調(diào)查 →風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) →貸款審批 →合同簽訂 →貸款發(fā)放 →貸款支付 →貸后管理 →回收與處置,第47頁(yè),新老流程異同,相同點(diǎn)： 1、貸款流程基本原理相同； 2、貸款流程重點(diǎn)環(huán)節(jié)基本相同，基本分為貸前、貸中、貸后三大環(huán)節(jié)； 3、出發(fā)點(diǎn)基本相同；

22、 4、法律效力相同。 不同點(diǎn)： 1、側(cè)重點(diǎn)不同，前者僅是程序，后者是流程； 2、具體流程不盡相同； 3、執(zhí)行難易程度不同； 4、發(fā)揮的作用不同，前者僅是規(guī)范，后者是全方位的管理。,第48頁(yè),目 錄,,,,,,法規(guī)要求,1,,新老流程異同,2,,省聯(lián)社實(shí)施辦法細(xì)化要求,3,應(yīng)完善事項(xiàng)及注意問(wèn)題,,4,省聯(lián)社實(shí)施辦法

23、細(xì)化要求,一、貸款申請(qǐng) （一）貸款對(duì)象 “固貸”：企業(yè)法人、事業(yè)法人或其他組織。 “流貸”：企業(yè)法人、事業(yè)法人或其他組織。 “個(gè)貸”：具有完全民事行為能力的自然人。 （二）貸款條件 “固貸”：明確資本金比例要求。 “流貸”：對(duì)項(xiàng)目本身合規(guī)性提出要求。 “個(gè)貸”：未作細(xì)化,省聯(lián)社實(shí)施辦法細(xì)化要求,一、貸款申請(qǐng) （

24、三）貸款種類(lèi) “固貸”：基本建設(shè)、更新改造、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)以及其他貸款。 “流貸”：按期限分、按周轉(zhuǎn)方式分、按還款方式分。 “個(gè)貸”：個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款以及個(gè)人經(jīng)營(yíng)類(lèi)貸款。 （四）貸款期限 “固貸”：貸款期限主要根據(jù)借款人的項(xiàng)目建設(shè)需要、投產(chǎn)后現(xiàn)金流預(yù)測(cè)、還款能力和貸款人的信貸資金平衡能力等，由借貸雙方協(xié)商確定，一般不超過(guò)8年，其中：基本建設(shè)貸款期限一般為3-5年，原則

25、上最長(zhǎng)不超過(guò)8年，國(guó)家大型建設(shè)項(xiàng)目貸款期限可根據(jù)實(shí)際情況另外確定。更新改造貸款期限一般為1-3年，原則上最長(zhǎng)不超過(guò)5年。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款期限一般不超過(guò)3年。其他固定資產(chǎn)投資貸款期限原則上控制在5年以?xún)?nèi)。明確資本金比例要求。,省聯(lián)社實(shí)施辦法細(xì)化要求,一、貸款申請(qǐng) （四）貸款期限 “流貸”：3個(gè)月以?xún)?nèi)、3個(gè)月至1年、1至3年。 “個(gè)貸”：沒(méi)有具體的要求。 （五）貸款申請(qǐng)

26、均對(duì)需要提供的資料進(jìn)行了明確。,省聯(lián)社實(shí)施辦法細(xì)化要求,二、貸款受理 1、要求貸款人對(duì)申請(qǐng)資料的方式和具體內(nèi)容提出要求； 2、建立資料審核機(jī)制，強(qiáng)調(diào)崗位間的相互制約。 三、貸款盡職調(diào)查 1、明確了盡職調(diào)查的程序與方法； 2、明確了盡職調(diào)查的要點(diǎn)； 3、要求貸款人建立盡職調(diào)查的責(zé)任追究制以及結(jié)果的評(píng)價(jià)機(jī)制；,省聯(lián)社實(shí)施辦法細(xì)化要求,三、貸款盡職調(diào)

27、查 關(guān)于個(gè)人貸款面談制度： 1、明確面談制度執(zhí)行的范圍 新客戶(hù)首筆貸款、本辦法執(zhí)行后的老客戶(hù)第一次續(xù)貸以及輪崗交流后客戶(hù)經(jīng)理新維護(hù)的客戶(hù)必須執(zhí)行面談制度，其他續(xù)貸貸款是否執(zhí)行面談制度由貸款人自行確定。,省聯(lián)社實(shí)施辦法細(xì)化要求,三、貸款盡職調(diào)查 關(guān)于個(gè)人貸款面談制度： 1、明確面談的方式與重點(diǎn) 貸款面談可與

28、貸款盡職調(diào)查同步進(jìn)行，主要面談了解借款申請(qǐng)人的基本情況、家庭收入、負(fù)債情況、家庭成員構(gòu)成、貸款用途、貸款期限、還款來(lái)源、保障方式、法律糾紛等內(nèi)容。調(diào)查人員應(yīng)將上述內(nèi)容據(jù)實(shí)填入《個(gè)人貸款面談?dòng)涗洝罚⑴c借款人共同簽字確認(rèn)。《個(gè)人貸款面談?dòng)涗洝纷鳛樾刨J檔案統(tǒng)一、規(guī)范保管（每個(gè)個(gè)人客戶(hù)檔案中必須至少有一份面談?dòng)涗洠?第55頁(yè),目 錄,,,,,,法規(guī)要求,1,,新老流程異同,2,,省聯(lián)社實(shí)施辦法細(xì)化要求,3,應(yīng)完善事項(xiàng)及注意問(wèn)題,,4,第5

29、6頁(yè),應(yīng)完善事項(xiàng)及注意問(wèn)題,一、做好流動(dòng)資金測(cè)算 （一）銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的測(cè)算參考是目前“三個(gè)辦法一個(gè)指引”中除受托支付外最受爭(zhēng)議的方面 1、沒(méi)有區(qū)別不同的行業(yè)，主要適用生產(chǎn)型企業(yè)； 2、結(jié)果可能計(jì)算出負(fù)值； 3、計(jì)算值與現(xiàn)有存量額度存在較大的差異。,第57頁(yè),應(yīng)完善事項(xiàng)及注意問(wèn)題,一、做好流動(dòng)資金測(cè)算 （二）分析測(cè)算方法

30、 該測(cè)算方法采取定量與定性相互結(jié)合 定量：計(jì)算公式實(shí)際簡(jiǎn)化為：營(yíng)運(yùn)資金量=本年度預(yù)計(jì)綜合銷(xiāo)售成本費(fèi)用/營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)。 定性：應(yīng)根據(jù)每個(gè)企業(yè)的實(shí)際情況和未來(lái)發(fā)展情況合理調(diào)控定量指標(biāo)計(jì)算出的結(jié)果，既可以調(diào)減也可以調(diào)增。,第58頁(yè),應(yīng)完善事項(xiàng)及注意問(wèn)題,一、做好流動(dòng)資金測(cè)算 （三）掌握測(cè)算的口徑 1、關(guān)于“自有資金” 一般情況下：借款人

31、自有資金=當(dāng)期期末的所有者權(quán)益； 借款人自有資金=折舊資金+所有者權(quán)益-各種資 產(chǎn)凈損失。 特殊情況下：可以結(jié)合借款人資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)以及所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)等實(shí)際情況合理確定。 2、關(guān)于“現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款” 現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款=當(dāng)期期末的短期借款-用于固定資產(chǎn)投資的短期借款（固定資產(chǎn)原值+無(wú)形資產(chǎn)+長(zhǎng)期投資-所有

32、者權(quán)益-長(zhǎng)期借款）,第59頁(yè),應(yīng)完善事項(xiàng)及注意問(wèn)題,一、做好流動(dòng)資金測(cè)算 （三）掌握測(cè)算的口徑 3、關(guān)于“其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金” 其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金=應(yīng)付賬款余額+應(yīng)付工資余額+預(yù)收賬款余額+其他應(yīng)付款余額。 （四）提高測(cè)算結(jié)果準(zhǔn)確性與適用性 1、定量指標(biāo)需要嚴(yán)格遵守，在銀監(jiān)會(huì)未出臺(tái)新的實(shí)施意見(jiàn)前，訂單式流動(dòng)資金貸款以及商貿(mào)流通企業(yè)貸款

33、的測(cè)算也要參照該指標(biāo)執(zhí)行。 2、充分利用定性指標(biāo)對(duì)測(cè)算結(jié)果的調(diào)控作用，此點(diǎn)非常重要。 3、加強(qiáng)與銀監(jiān)部門(mén)的溝通與反饋。,第60頁(yè),應(yīng)完善事項(xiàng)及注意問(wèn)題,二、做好盡職調(diào)查 （一）盡職調(diào)查的方式 雙人受理、雙人調(diào)查、第三方結(jié)果評(píng)價(jià)（獨(dú)立于前后臺(tái)，如稽核部門(mén)等）、責(zé)任全覆蓋。 （二）盡職調(diào)查的重點(diǎn) 對(duì)于企業(yè)：核實(shí)企業(yè)財(cái)務(wù)真實(shí)性、

34、貸款用途真實(shí)性以及貸款額度的合理性。 對(duì)于個(gè)人：核實(shí)信貸人員道德風(fēng)險(xiǎn)、借款人誠(chéng)信度、貸款真實(shí)用途以及貸款額度 （三）努力提高信貸人員信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。,,第三部分 信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與貸款審批,第62頁(yè),目 錄,,,,,法規(guī)要求,1,,省聯(lián)社實(shí)施辦法細(xì)化要求,2,,應(yīng)完善事項(xiàng)與注意問(wèn)題,3,法規(guī)要求—信用評(píng)級(jí),一、信用評(píng)級(jí)的法規(guī)要求1、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第十五條規(guī)定：貸款人應(yīng)建立和完善內(nèi)

35、部評(píng)級(jí)制度，采用科學(xué)合理的評(píng)級(jí)和授信方法，評(píng)定客戶(hù)信用等級(jí)，建立客戶(hù)資信記錄。2、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》第十九條規(guī)定：貸款人應(yīng)建立和完善借款人信用記錄和評(píng)價(jià)體系。,法規(guī)要求—信用評(píng)級(jí),二、信用評(píng)級(jí)的操作要點(diǎn)1、要針對(duì)不同的客戶(hù)類(lèi)型分類(lèi)構(gòu)造評(píng)級(jí)模型2、要建立信用風(fēng)險(xiǎn)IT系統(tǒng)3、要持續(xù)優(yōu)化評(píng)級(jí)體系4、要保證信用評(píng)級(jí)工作的獨(dú)立性5、要重視基礎(chǔ)評(píng)級(jí)信息的審核和錄入6、要重視定性評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性,法規(guī)要求—信用評(píng)級(jí),三、信用評(píng)級(jí)的操作

36、要點(diǎn)7、要規(guī)范對(duì)集團(tuán)客戶(hù)關(guān)聯(lián)企業(yè)的評(píng)級(jí)8、要不斷提高對(duì)影響評(píng)級(jí)的各種因素的分析能力9、要做好信用等級(jí)重評(píng)工作,法規(guī)要求—統(tǒng)一授信,一、統(tǒng)一授信的基本涵義二、統(tǒng)一授信的法規(guī)要求三、統(tǒng)一授信的操作要點(diǎn),法規(guī)要求—統(tǒng)一授信,一、基本涵義1、定義統(tǒng)一對(duì)客戶(hù)確定最高授信額度，并集中統(tǒng)一控制的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度。 2、意義有利于提升精細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)管理水平 有利于加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制克服多頭、分散、重復(fù)及過(guò)度授信有利于積極

37、引導(dǎo)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整、優(yōu)化資源配置,法規(guī)要求—統(tǒng)一授信,3、評(píng)級(jí)與授信的關(guān)系（1）都是對(duì)客戶(hù)基本信用情況的判斷（2）兩者的作用和職能不同 評(píng)級(jí)是對(duì)客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)情況質(zhì)的判斷，而授信則是在具體風(fēng)險(xiǎn)量上的把握 評(píng)級(jí)可為信貸審批、信用風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部資本配置提供更加精確的量化決策支持，而授信則是量化決策的組成部分，兩者不能完全替代（3）兩者可以有機(jī)結(jié)合 通過(guò)整合兩個(gè)業(yè)務(wù)流程減少業(yè)務(wù)人員的重復(fù)

38、勞動(dòng),法規(guī)要求—統(tǒng)一授信,二、法規(guī)要求1、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第六條規(guī)定：貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款納入對(duì)借款人及借款人所在集團(tuán)客戶(hù)的統(tǒng)一授信額度管理。2、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第七條規(guī)定：貸款人應(yīng)將流動(dòng)資金貸款納入對(duì)借款人及其所在集團(tuán)客戶(hù)的統(tǒng)一授信管理。,法規(guī)要求—統(tǒng)一授信,三、操作要點(diǎn)1、單一客戶(hù)的統(tǒng)一授信應(yīng)結(jié)合客戶(hù)財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，綜合運(yùn)用定性分析和定量測(cè)算的方法，側(cè)重分析客戶(hù)的資本實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)管理水平與持續(xù)盈利能力

39、。財(cái)務(wù)分析重點(diǎn)包括資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資本狀況、流動(dòng)性、償債能力、資產(chǎn)質(zhì)量、成長(zhǎng)性、監(jiān)管指標(biāo)執(zhí)行情況等；非財(cái)務(wù)分析重點(diǎn)包括產(chǎn)權(quán)性質(zhì)、股東實(shí)力及支持程度、行業(yè)地位、規(guī)模實(shí)力、管理水平、外部環(huán)境、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景等。,法規(guī)要求—統(tǒng)一授信,2、集團(tuán)客戶(hù)的統(tǒng)一授信（1）集團(tuán)客戶(hù)授信風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)授信主體多，授信范圍廣，授信方案常常不利于銀行風(fēng)險(xiǎn)控制，容易出現(xiàn)主體易位的情況授信參與銀行多，多頭授信，過(guò)度授信內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁，資金流向控制難度大，授信

40、額度分配較為困難關(guān)聯(lián)擔(dān)?，F(xiàn)象普遍,法規(guī)要求—統(tǒng)一授信,2、集團(tuán)客戶(hù)的統(tǒng)一授信（2）集團(tuán)客戶(hù)授信關(guān)注要點(diǎn)關(guān)注主營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力和現(xiàn)金流 集團(tuán)客戶(hù)主營(yíng)業(yè)務(wù)種類(lèi)：一是搞實(shí)業(yè)，搞經(jīng)營(yíng)；二是搞資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，進(jìn)行資本運(yùn)作；三是融資平臺(tái)，是母公司對(duì)資金進(jìn)行調(diào)度的窗口 關(guān)注集團(tuán)成員企業(yè)間的防火墻作用關(guān)注集團(tuán)公司內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易以及成員企業(yè)之間的資金流向關(guān)注融資情況 融資渠道 融資結(jié)構(gòu) 融資方案關(guān)注治理結(jié)構(gòu)關(guān)注合并報(bào)

41、表,法規(guī)要求—統(tǒng)一授信,2、集團(tuán)客戶(hù)的統(tǒng)一授信（3）集團(tuán)客戶(hù)的授信方法參考要明確集團(tuán)客戶(hù)的標(biāo)準(zhǔn)和范圍要深入了解客戶(hù)信息，摸清集團(tuán)客戶(hù)成員間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，通過(guò)IT系統(tǒng)等工具建立關(guān)聯(lián)關(guān)系圖譜并實(shí)施控制通過(guò)合并報(bào)表的有效分析，對(duì)集團(tuán)客戶(hù)統(tǒng)一授信，推出合理的授信額度,法規(guī)要求—統(tǒng)一授信,2、集團(tuán)客戶(hù)的統(tǒng)一授信（4）集團(tuán)客戶(hù)統(tǒng)一授信額度核定參考方法確定集團(tuán)總體授信額度不宜采用分別核定成員單位的授信額度再簡(jiǎn)單加總的方法可以將集團(tuán)客戶(hù)作為

42、一個(gè)授信整體，在分析集團(tuán)客戶(hù)整體實(shí)力、評(píng)判集團(tuán)客戶(hù)整體風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，確定集團(tuán)客戶(hù)的整體授信額度對(duì)集團(tuán)客戶(hù)成員企業(yè)，可比照單一法人客戶(hù)進(jìn)行定性分析和定量測(cè)算，逐一確定成員企業(yè)授信額度，再根據(jù)成員企業(yè)在集團(tuán)客戶(hù)中的相對(duì)地位、關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)擔(dān)保和關(guān)聯(lián)方占款等情況，按照集團(tuán)客戶(hù)整體授信原則確定每一成員企業(yè)授信額度,法規(guī)要求—統(tǒng)一授信,3、明確業(yè)務(wù)操作流程針對(duì)客戶(hù)類(lèi)型及特點(diǎn)，制定合適的統(tǒng)一授信辦法,法規(guī)要求—統(tǒng)一授信,四、案例點(diǎn)評(píng)多頭授信、

43、超額授信等不顧信貸風(fēng)險(xiǎn)、不顧有效信貸需求的盲目沖動(dòng)還依然存在貸款新規(guī)明確要求完善客戶(hù)統(tǒng)一授信體制，具有重要現(xiàn)實(shí)意義,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及其體系建設(shè)二、法規(guī)要求三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)要點(diǎn)四、相關(guān)貸款用途特點(diǎn)與還款來(lái)源,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及其體系建設(shè)1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是對(duì)具體業(yè)務(wù)所涉及的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，進(jìn)而識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)并提出控制措施的過(guò)程，是授信業(yè)務(wù)流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié) 2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系建設(shè)完善途徑建

44、立適應(yīng)本機(jī)構(gòu)特點(diǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)文化 建立完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的制度和方法 建立獨(dú)立的審貸體系和專(zhuān)業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)人員隊(duì)伍,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),條文依據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》及《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》均在第五條中規(guī)定：貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，……建立……有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門(mén)和崗位，并建立各崗位的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第十二條規(guī)定：貸款人應(yīng)落實(shí)具體的

45、責(zé)任部門(mén)和崗位，對(duì)固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告?！读鲃?dòng)資金貸款管理暫行辦法》第十四條規(guī)定：貸款人建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制，落實(shí)具體的責(zé)任部門(mén)和崗位，全面審查流動(dòng)資金貸款的風(fēng)險(xiǎn)因素。,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),二、法規(guī)要求1、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第九條規(guī)定：貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；（二）借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良記錄；（三）

46、借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無(wú)重大不良記錄；（四）國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，符合其要求；（五）借款用途及還款來(lái)源明確、合法；（六）項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；（七）符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定；(八）貸款人要求的其他條件。第十三條規(guī)定：貸款人應(yīng)建立完善的固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，設(shè)置定量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，從借款人、項(xiàng)目

47、發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)、項(xiàng)目融資方案、還款來(lái)源可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),2、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》第六條規(guī)定：貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)充分識(shí)別和評(píng)估融資項(xiàng)目中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),3、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》

48、第十八條規(guī)定：貸款審查應(yīng)對(duì)貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合理性、準(zhǔn)確性進(jìn)行全面審查，重點(diǎn)關(guān)注調(diào)查人的盡職情況和借款人的償還能力、誠(chéng)信狀況、擔(dān)保情況、抵（質(zhì)）押比率、風(fēng)險(xiǎn)程度等。第十九條規(guī)定：貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)以分析借款人現(xiàn)金收入為基礎(chǔ)，采取定量和定性分析方法，全面、動(dòng)態(tài)地進(jìn)行貸款審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。第二十二條規(guī)定：貸款人應(yīng)根據(jù)重大經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化、違約率明顯上升等異常情況，對(duì)貸款審批環(huán)節(jié)進(jìn)行評(píng)價(jià)分析，及時(shí)、有針對(duì)性地調(diào)整審批政策，加強(qiáng)相關(guān)貸款的管理。,

49、法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)要點(diǎn)（一）固定資產(chǎn)貸款一般應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下幾個(gè)方面：1、合法合規(guī)性（1）項(xiàng)目是否符合相關(guān)政策法規(guī)，包括可能涉及的行業(yè)準(zhǔn)入規(guī)定以及投資、環(huán)保、土地、衛(wèi)生、消防方面的政策法規(guī)（2）批準(zhǔn)程序是否合法合規(guī)，包括上報(bào)上級(jí)發(fā)改委批準(zhǔn)，是否存在項(xiàng)目“化整為零”審批,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),2、資金充足性（1）自有資金是否充足。如鋼鐵項(xiàng)目要求落實(shí)40％自有資金，其他房地產(chǎn)項(xiàng)目30％（2）總投資是否

50、估算準(zhǔn)確。是否因總投資估算不足，導(dǎo)致超概算；是否存在縮減總投資而減少自有資金投入（3）項(xiàng)目其他資金來(lái)源是否到位。如財(cái)政撥款、各類(lèi)基金、其他銀行貸款等是否按時(shí)到位（4）項(xiàng)目發(fā)起人是否具有足夠的資金實(shí)力和項(xiàng)目開(kāi)發(fā)資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)等,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),3、技術(shù)可靠性包括項(xiàng)目技術(shù)是否成熟、設(shè)備選型是否先進(jìn)可靠等,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),4、項(xiàng)目效益穩(wěn)定性（1）項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，包括產(chǎn)品是否被市場(chǎng)接受（2）項(xiàng)目效益估算是否合理

51、，如項(xiàng)目預(yù)測(cè)現(xiàn)金流入是否估算準(zhǔn)確等（3）項(xiàng)目產(chǎn)品的收益是否有保障，如地方政府對(duì)垃圾發(fā)電項(xiàng)目往往做出購(gòu)電價(jià)格、垃圾補(bǔ)貼等多項(xiàng)收益性承諾等,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),（二）項(xiàng)目融資其還款資金來(lái)源主要依賴(lài)該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷(xiāo)售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來(lái)源，因此，項(xiàng)目能否實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益是貸款能否按時(shí)歸還的前提。在項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)過(guò)程中，應(yīng)以項(xiàng)目的償債能力為核心進(jìn)行全面審查,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),1、借款人及項(xiàng)目的股東情

52、況。評(píng)價(jià)內(nèi)容主要包括：借款人是否具備主體資格項(xiàng)目股東的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)承受能力，整體經(jīng)營(yíng)情況及行業(yè)經(jīng)驗(yàn)項(xiàng)目與股東主營(yíng)業(yè)務(wù)的相關(guān)性及協(xié)同效應(yīng)項(xiàng)目對(duì)項(xiàng)目股東的重要程度及股東全力支持項(xiàng)目的意愿和能力項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)主體在相關(guān)領(lǐng)域的經(jīng)營(yíng)管理能力,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),2、項(xiàng)目的合法合規(guī)性。項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)是否符合相關(guān)法律法規(guī)要求，是否經(jīng)過(guò)必要的報(bào)批程序。 3、項(xiàng)目建設(shè)的必要性、合理性及技術(shù)可行性。主要包括：項(xiàng)目所屬行業(yè)的當(dāng)前狀況及發(fā)展趨

53、勢(shì)項(xiàng)目選址是否合理，項(xiàng)目建設(shè)用地是否落實(shí)，交通、投資區(qū)域環(huán)境以及其他配套條件是否適應(yīng)項(xiàng)目所采用工藝、技術(shù)和主要設(shè)備的先進(jìn)性、成熟性及適用性等,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),4、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)及能源、原材料等主要生產(chǎn)要素落實(shí)情況分析。主要包括：項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)供求狀況、銷(xiāo)售渠道、發(fā)展?jié)摿?xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)能力及其發(fā)展前景項(xiàng)目生產(chǎn)所需的能源和原材料是否有長(zhǎng)期穩(wěn)定來(lái)源 對(duì)能源和原材料的穩(wěn)定供應(yīng)依賴(lài)性大，能源和原材料成本在整個(gè)生產(chǎn)成本中占有很大比重

54、的項(xiàng)目，可要求借款人提供長(zhǎng)期能源和原材料供應(yīng)協(xié)議，并對(duì)協(xié)議內(nèi)容及供應(yīng)方的履約能力和意愿進(jìn)行審查等,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),5、項(xiàng)目資金籌措。主要包括：項(xiàng)目總投資及構(gòu)成的合理性，項(xiàng)目資本金比例是否符合國(guó)家規(guī)定各項(xiàng)投資來(lái)源的落實(shí)情況及項(xiàng)目資本金的到位情況等 如資金來(lái)源包括多家銀行貸款，是否采用銀團(tuán)貸款的方式,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),6、項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益分析。主要包括：合理選擇項(xiàng)目評(píng)估的基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析項(xiàng)目投入運(yùn)營(yíng)

55、后的財(cái)務(wù)效益預(yù)測(cè)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量用于償還到期債務(wù)的充足性及項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),7、項(xiàng)目擔(dān)保及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。主要包括：所提供的擔(dān)保是否合法、有效、足額可靠是否以項(xiàng)目資產(chǎn)設(shè)定抵押，擔(dān)保法律文件是否完善項(xiàng)目是否投保必要的商業(yè)保險(xiǎn),法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是否在借款人、出資人、項(xiàng)目承包方、施工方等各參與方之間得到合理分配，完工擔(dān)保是否落實(shí)項(xiàng)目的政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材

56、料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)是否得到有效控制等,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),8、項(xiàng)目融資方案。主要包括：綜合判定包括貸款金額、期限、還款計(jì)劃項(xiàng)目收入賬戶(hù)等在內(nèi)的融資方案安排是否合理可行,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),（三）流動(dòng)資金貸款一般應(yīng)關(guān)注以下內(nèi)容：1、借款人主體資格及基本情況評(píng)價(jià)。主要包括：借款人是否為企事業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的組織借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否合法合規(guī)是否符合營(yíng)業(yè)執(zhí)照范圍是否符合

57、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及信貸政策等,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),2、借款用途的合理性、合法合規(guī)性評(píng)價(jià)。主要包括：申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款的具體用途是否在借款人的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)，其用途是否真實(shí)、可靠、合理是否符合國(guó)家的法律法規(guī)和銀行的信貸投向政策等 多數(shù)授信方案的貸款用途均為補(bǔ)充企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的流動(dòng)資金需求。但在具體執(zhí)行中，企業(yè)正常流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)是一個(gè)含義廣泛的概念，并不是一項(xiàng)具體的用途。企業(yè)借款后，可能將資金池里的資金用于銀行不了解的用途，由

58、此造成貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)。因此，必須明確、清晰具體用途,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),3、借款人業(yè)務(wù)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。主要包括：分析借款人近年來(lái)的上下游客戶(hù)結(jié)構(gòu)，產(chǎn)品（商品）以往銷(xiāo)售記錄、銷(xiāo)售價(jià)格，貨款回籠等情況重點(diǎn)關(guān)注與借款用途相關(guān)的交易業(yè)務(wù)，包括交易合同是否有效訂立，合同要素是否完備，交易對(duì)手的誠(chéng)信及履約能力，交易商品價(jià)格的穩(wěn)定性，進(jìn)而分析第一還款來(lái)源的可靠性如存在關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)嚴(yán)格審查關(guān)聯(lián)交易的真實(shí)性、合理性和定價(jià)的公允性,法規(guī)要求—授

59、信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),4、借款需求量合理性評(píng)價(jià)。主要包括：根據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期及與借款用途相關(guān)的交易對(duì)手的資金占用等情況合理測(cè)算流動(dòng)資金需求量，防止超過(guò)借款人實(shí)際需求放款,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),5、借款人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。主要包括：重點(diǎn)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)比率是否合理資金周轉(zhuǎn)是否正常財(cái)務(wù)狀況是否良好，并預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)趨勢(shì)分析借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入，判斷補(bǔ)充還款來(lái)源是

60、否充足、可靠,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),6、貸款期限分析。分析貸款期限是否與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相匹配多數(shù)流動(dòng)資金貸款期限為一年期，但企業(yè)的流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)期限很少有一年期的，常見(jiàn)的一般為一年周轉(zhuǎn)3－4次貸款期限與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的不匹配常常導(dǎo)致貸后管理的困難,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),7、擔(dān)保評(píng)價(jià)。分析保證人的保證資格、保證能力及意愿采用抵質(zhì)押的，分析抵質(zhì)押擔(dān)保的合法有效性，抵質(zhì)押物價(jià)值及變現(xiàn)能力,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),（四）個(gè)人

61、貸款個(gè)人貸款客戶(hù)群體龐大、涉及面廣，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)時(shí)在全面把握分析借款人及相關(guān)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，可重點(diǎn)把握以下幾個(gè)方面：1、借款人基本情況評(píng)價(jià)。分析了解借款人身份、年齡、品行、職業(yè)、學(xué)歷、居所、愛(ài)好、婚姻家庭、供養(yǎng)人口等通過(guò)人民銀行征信系統(tǒng)了解借款人的誠(chéng)信記錄,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),2、借款人資產(chǎn)負(fù)債狀況及收入評(píng)價(jià)。審查借款人的銀行存單、所持有價(jià)證券、房產(chǎn)等主要資產(chǎn)的權(quán)屬憑證評(píng)價(jià)借款人擁有的資產(chǎn)情況，并分析借款人的負(fù)債情況分析評(píng)

62、價(jià)借款人收入水平及可靠性與穩(wěn)定性 當(dāng)借款人現(xiàn)所在的工作單位出具的收入證明不能完全反應(yīng)借款人的收入狀況時(shí)，可通過(guò)其提供的其他收入來(lái)源（如房屋租賃收入證明、第二職業(yè)收入證明等）等綜合評(píng)判借款人的償債能力,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),3、借款項(xiàng)下交易的真實(shí)性、合法性評(píng)價(jià)。分析、核實(shí)交易事項(xiàng)的合法、有效性并通過(guò)相關(guān)資料分析交易的真實(shí)性確保貸款用途真實(shí)、合理，防止虛假交易套取銀行貸款,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),四、相關(guān)貸款

63、用途特點(diǎn)與還款來(lái)源參照新資本協(xié)議歸納：,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),,法規(guī)要求—授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),,法規(guī)要求—風(fēng)險(xiǎn)限額管理,一、基本涵義二、法規(guī)要求三、信貸實(shí)踐,法規(guī)要求—風(fēng)險(xiǎn)限額管理,一、基本涵義1、風(fēng)險(xiǎn)限額是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境、整體發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，為反映整個(gè)機(jī)構(gòu)組合層面風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)具體區(qū)域、行業(yè)、貸款品種及客戶(hù)等設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)總量控制上限，是該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在特定領(lǐng)域所愿意承擔(dān)的最大風(fēng)險(xiǎn)限額。,法規(guī)要求—風(fēng)險(xiǎn)

64、限額管理,2、通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)限額管理，可以保證銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)控制在其愿意承擔(dān)的合理范圍內(nèi)，使其風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合與其風(fēng)險(xiǎn)管理能力和資本實(shí)力相匹配，可以幫助統(tǒng)籌考慮風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡點(diǎn)，對(duì)提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化水平以及風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)控能力具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。,法規(guī)要求—風(fēng)險(xiǎn)限額管理,二、法規(guī)要求1、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第六條規(guī)定：貸款人應(yīng)……按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。2、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》

65、第七條規(guī)定：貸款人應(yīng)……按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。3、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》第六條規(guī)定：貸款人應(yīng)按區(qū)域、品種、客戶(hù)群等維度建立個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。,法規(guī)要求—風(fēng)險(xiǎn)限額管理,三、信貸實(shí)踐1、內(nèi)容單一客戶(hù)限額管理集團(tuán)客戶(hù)限額管理國(guó)家與區(qū)域限額管理行業(yè)限額管理 產(chǎn)能過(guò)剩、“兩高一資”行業(yè)（鋼鐵、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、風(fēng)電設(shè)備及造船、造紙、制革、印染等行業(yè)）減退品種、期限、擔(dān)

66、保方式組合限額管理,法規(guī)要求—風(fēng)險(xiǎn)限額管理,2、方式使用余額控制，規(guī)定全行信貸總額、某個(gè)組合的信貸余額或增量不能超過(guò)一定的上限 使用資本乘數(shù)的方法，使用一個(gè)或一組的比率（資本乘數(shù)）與銀行資本相乘，得到各個(gè)組合所能夠占用的最大資本數(shù)額，作為組合層面的限額,法規(guī)要求—貸款審批,審批決策正確的主要依據(jù)： 審批的貸款業(yè)務(wù)合法合規(guī) 審批業(yè)務(wù)程序合規(guī) 授信方案各基本要素合理 還款來(lái)源穩(wěn)定可

67、靠 風(fēng)險(xiǎn)管理措施可控,法規(guī)要求—貸款審批,條文要求：1、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第十四條規(guī)定：“貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級(jí)審批的原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權(quán)限，確保審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。”,法規(guī)要求—貸款審批,條文要求：2、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第十七條規(guī)定：“貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。”,法規(guī)要求—貸款審批,條

68、文要求：3、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》第二十條規(guī)定：“貸款人應(yīng)根據(jù)審慎性原則，完善授權(quán)管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權(quán)限，實(shí)行審貸分離和授權(quán)審批，確保貸款審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款?！?法規(guī)要求—貸款審批,核心內(nèi)容： 完善授權(quán) 規(guī)范流程 審貸分離 分級(jí)審批 獨(dú)立審批,1、授權(quán)分