《信用管理實務(wù)》講義

1、《信用管理實務(wù)信用管理實務(wù)》講義講義第一講2004年4月19日在我國，目前信用管理的基礎(chǔ)理論還很不成形、不完善；目前，國內(nèi)有7所大學開設(shè)了信用管理方面的課程，主要包括以下幾部分：信用管理學基礎(chǔ)（主要介紹信用和信用管理的基礎(chǔ)理論）、征信（按主體可分為政府、法人、民間機構(gòu)征信）、資信評估（按評估對象可分為對金融機構(gòu)、資本市場、消費者、主權(quán)評級）、商賬追收、保理、授信機構(gòu)的管理（可分為銀行信用管理、企業(yè)信用管理）。一、學習方法該課程作為一門選

2、修課，針對的教學對象主要是非專業(yè)學生，鑒于授課對象的特點，本課程采取一種泛信用管理的教學方式，即打破各信用管理學科的界限，將它們?nèi)诤显谝黄?，使大家對信用管理的各種實務(wù)操作都有所認識、了解，具體來說，本課程將采取案例教學的授課方式，將各門信用管理技術(shù)融合在案例中，以案例的形式向大家介紹各種信用管理技術(shù)，以加深大家對各種信用管理實務(wù)的印象，所涉及的案例是逐漸復雜的，這種授課方式也是該課程的一種有益探索和嘗試。二、考試方式本課程采取閉卷考試的

3、方式，考試內(nèi)容分為兩個部分，一部分是根據(jù)所給出的情景，學生自己設(shè)計一個方案；另一部分是案例分析。三、導論對信用問題如何認識？信用的概念很廣，是一個多層面的概念。信用誠信信用交易社會關(guān)系債權(quán)債務(wù)關(guān)系社會環(huán)境風險、利益政府信用管理監(jiān)管體系信用交易體系社會信用中介服務(wù)體系社會信用體系情景3：為了表示合作的誠意，A公司繼續(xù)發(fā)貨，最后一次發(fā)貨時間為1993年7月。截止到此，C公司共拖欠A公司應(yīng)收賬款510萬美元。最終在1994年7月中國A公司向美

4、國收賬公司遞交了收賬申請，收賬公司接受了包括欠款和利息在內(nèi)的550萬美元索賠申請。此時應(yīng)關(guān)注的問題：應(yīng)收賬款的拖欠時間過長，還款希望很小，A公司應(yīng)啟動商賬追收或法律追償程序；應(yīng)對C公司進行征信調(diào)查并進行專項資產(chǎn)的調(diào)查，借助資信評估來預測違約率。情景4：美國收賬公司律師與美國C公司取得了聯(lián)系，并通過資信調(diào)查得知，C公司已停業(yè)并正在申請破產(chǎn)，公司成立于1984年，員工20名。C公司申請破產(chǎn)原因：美國E公司在1994年1月對其提起債權(quán)追償訴訟

5、，并且從1989年C公司已經(jīng)面臨多起貿(mào)易糾紛。美國收賬公司向中國C公司發(fā)出詢問，是否進一步調(diào)查或考慮采取法律追償。在這種情景下，A公司應(yīng)考慮的問題是：考慮破產(chǎn)對應(yīng)收賬款追收的影響、破產(chǎn)的理由是什么、破產(chǎn)的概率大小、C公司所在地的法律狀況、若C公司破產(chǎn)后對比其資產(chǎn)和追償金額，看看是否還有必要進行起訴。情景5：中國A公司回復。請美國收賬公司進一步進行資產(chǎn)調(diào)查和C公司破產(chǎn)概率調(diào)查及所在地法律狀況的調(diào)查。調(diào)查發(fā)現(xiàn)：E公司與C公司簽訂的是優(yōu)先抵押

6、協(xié)議，并且C公司個人資產(chǎn)已全部抵押給F公司。收賬公司建議此案就此了結(jié)?？偨Y(jié)：（1）中國A公司沒有進行基本的授信前管理，沒有借助信用中介機構(gòu)做信用調(diào)查，沒有對授信的充要條件進行管理，包括被授信人的信用申請及承諾、個人擔保及其它擔保；（2）A公司在授信過程中沒有進行任何信用管理，信用管理和銷貨部門的管理脫節(jié)；（3）A公司的授信后管理錯過了最佳時機，沒有及時啟動應(yīng)收賬款程序和專業(yè)追收，沒有簽定實質(zhì)性的債權(quán)保障條款。第二講2004年4月26日案

7、例2：情景1：浙江A公司在2000年廣銷會上與美國B集團公司進行了一般商務(wù)接洽，相互交換了公司對外宣傳資料，2001年雙方無商務(wù)往來，2002年8月美國B公司發(fā)來傳真，要求浙江A公司就箱包進行報價，并要求以放帳60天付款交單方式結(jié)算。注意的問題：（1）對方的資信狀況還不清楚；（2）要了解這種收賬方式的特點。情景2：2002年9月，浙江A公司為求穩(wěn)妥，特派出廠長和主任去考察美國B公司的情況，二人參觀了B公司的廠區(qū)并被熱情邀請至總裁家做客。