浙江省區(qū)域性商業(yè)銀行風險防范研究[文獻綜述]

1、1文獻綜述文獻綜述（20_20__屆）屆）浙江省區(qū)域性商業(yè)銀行風險防范研究32.1資產(chǎn)管理為主時的風險防范20世紀60年代前，資金來源渠道比較單一，60%以上靠的是貨期存款，而負債規(guī)模基本被認為是由銀行以外的力量決定的，銀行的主要任務就是把既定的資金來源，分配到最理想的資產(chǎn)組合中去。60年代前貸款審查主要使用“6C”原則，“6C”即：（1）品德（acter）（2）能力（Capacity）（3）資本（Capital）（4）擔保（Colla

2、teral）（5）經(jīng)營環(huán)境（Condition）（6）事業(yè)的連續(xù)性（Continuity）或LAPP原則即流動性（Liquidity）、活動性（Activity）、盈利性（Profitability）、潛力（Potentialities）。2.2負債管理為主時的風險防范20世紀60年代后，經(jīng)濟相對繁榮，同時通貨膨脹率開始上升，社會對貸款資金要求強烈，而吸收存款方面的競爭又受到一定限制。70年代后以美國為代表的西方國家開發(fā)出了一系列測定和

3、管理信用風險的模型使之在信用風險分析和管理方法上的出現(xiàn)重大突破，從而使金融機構(gòu)的信用風險測定與管理實現(xiàn)了定性分析和定量分析的結(jié)合。Beaver（1967）在1967年提出，傳統(tǒng)的信用分析法雖然運用了許多財務會計信息，對各種財務比率進行比較，這一方法基本上屬于定性分析法，屬于一種單變量的測定法。單變量測定法的一個最大缺陷是它不能對不同的財務，比率的重要性進行排序，于是他提出了構(gòu)筑多變量的信用風險預測法。美國紐約大學斯特商學院教授阿爾曼特（

4、1968）提出了著名的Z評分模型。該模型是一種多變量式的分辨模型，主要是根據(jù)數(shù)理統(tǒng)計中的辨別分析技術(shù)，對銀行過去的貸款案例進行統(tǒng)計分析，選擇一部分最能反映借款人的財務狀況，對貸款質(zhì)量影響最大、最具分析價值的比率，設(shè)計出一個能最大程度的區(qū)分貸款風險度的數(shù)學模型。默頓利用期權(quán)定價理論為固定收益工具的違約風險差價進行定價，提出了利率風險結(jié)構(gòu)。2.3資產(chǎn)負債相結(jié)合時的風險防范20世紀90年代以來負債管理在擴大銀行盈利的同時，也增大了它的風險，在