論我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理.pdf

1、2006年隨著外資銀行的進(jìn)入，將極大地改變當(dāng)前銀行業(yè)的市場(chǎng)格局。商業(yè)銀行必將面對(duì)日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。從國(guó)外發(fā)展經(jīng)驗(yàn)來看，一些發(fā)展中國(guó)家銀行在開放本國(guó)的金融市場(chǎng)后銀行業(yè)將面臨極大的沖擊，外國(guó)銀行占據(jù)了本國(guó)銀行業(yè)的主導(dǎo)地位，致使國(guó)家金融體系時(shí)常出現(xiàn)動(dòng)蕩。由于我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司化治理起步比較晚，加上我國(guó)還處于計(jì)劃向市場(chǎng)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，因此，有必要對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)作系統(tǒng)深入的分析研究，找出需要解決的關(guān)鍵問題，從而提出有效的建議。

2、本文采用理論分析與對(duì)比研究相結(jié)合的方法分析了以國(guó)有商業(yè)銀行為代表的中國(guó)商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)。國(guó)有商業(yè)銀行公司治理是一種制度安排，其目的是解決代理問題，保護(hù)投資者利益；其內(nèi)容是權(quán)力的分配與制約，解決激勵(lì)約束問題；20多年來，我國(guó)金融領(lǐng)域的改革使人們加深了對(duì)公司治理問題的理解，并越來越認(rèn)識(shí)到完善公司治理是深化國(guó)有商業(yè)銀行改革、建立穩(wěn)健銀行體系的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。 論文主要分為四個(gè)部份： 第一章、介紹公司治理產(chǎn)生的背景、理論基礎(chǔ)及目的

3、。在社會(huì)化大生產(chǎn)的條件下，經(jīng)營(yíng)權(quán)與所有權(quán)的不斷分離，公司治理的問題隨之產(chǎn)生。大量的經(jīng)濟(jì)學(xué)家及企業(yè)家從理論及實(shí)踐上對(duì)公司治理進(jìn)行了研究，提出了產(chǎn)權(quán)理論、委托—代理理論、及利益相關(guān)者理論等。這些理論對(duì)全球的企業(yè)進(jìn)行公司治理提供了參考。公司治理的目標(biāo)總是一致的，公司治理結(jié)構(gòu)或模式會(huì)因不同國(guó)家、地區(qū)的情況不同而不同。每個(gè)企業(yè)要根據(jù)本地的企業(yè)文化和人們習(xí)慣來設(shè)計(jì)對(duì)其最為有效的公司治理結(jié)構(gòu)。放之四海而皆準(zhǔn)的公司治理結(jié)構(gòu)或模式根本上是不存在的。

4、 第二章、介紹國(guó)外發(fā)達(dá)商業(yè)銀行公司治理的經(jīng)驗(yàn)及比較。之所以研究國(guó)外發(fā)達(dá)商業(yè)銀行的公司治理，主要是對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行公司治理提供經(jīng)驗(yàn)。國(guó)外發(fā)達(dá)商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)主要以美、英市場(chǎng)導(dǎo)向模式和德、日內(nèi)部控制模式為主。美、英模式深受亞當(dāng)、斯密市場(chǎng)哲學(xué)的影響，認(rèn)為市場(chǎng)是資源最佳配置的手段，可通過市場(chǎng)促使公司治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化，銀行公司治理的目的是實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化，因此銀行應(yīng)該為股東所控制。而德、日銀行內(nèi)部控制模式認(rèn)為，對(duì)市場(chǎng)中“看不見的手”要進(jìn)行一

5、定的修正，在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程中較為重視政府的作用和社會(huì)整體利益的實(shí)現(xiàn)，銀行治理的目的是在不同利益集團(tuán)之間尋找一種平衡，實(shí)現(xiàn)利益相關(guān)者的共同利益。在比較這兩種公司治理結(jié)構(gòu)時(shí)找出影響效率的因素，分析其形成競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的原因，從而指導(dǎo)我國(guó)銀行業(yè)的改革，提高我國(guó)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。 第三章、介紹我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的現(xiàn)狀、問題。我國(guó)銀行業(yè)公司治理的發(fā)展歷程主要從兩個(gè)方面來論述。改革開放前，我國(guó)實(shí)行的是“大一統(tǒng)”的銀行體制，金融資源的分配不是通過市場(chǎng)

6、機(jī)制來完成的，而是依賴國(guó)家的行政手段?？陀^上講，這一治理結(jié)構(gòu)首先體現(xiàn)的是“公平”，而不是從資源的配置“效率”來設(shè)計(jì)的；改革開放后，國(guó)有商業(yè)銀行正從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的公司治理模式向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的公司治理模式逐漸邁進(jìn)，并建立了以市場(chǎng)機(jī)制為基礎(chǔ)性作用的金融運(yùn)作和管理體制。中國(guó)銀行業(yè)經(jīng)過20多年的改革，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)生了很大變化，但其中的不足也是顯而易見的：由于改革的重點(diǎn)大都是在梳理內(nèi)外部關(guān)系、引進(jìn)先進(jìn)管理技術(shù)以及處置不良資產(chǎn)的層面上進(jìn)行

7、的，并沒有觸及銀行管理體制這一深層次問題，所以國(guó)有商業(yè)銀行在公司治理方面要比西方現(xiàn)代商業(yè)銀行復(fù)雜得多，具體表現(xiàn)為：產(chǎn)權(quán)不明析，董事會(huì)獨(dú)立性不強(qiáng)，激勵(lì)機(jī)制不健全，信息披露不完善等。這些都是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容。 第四章、借鑒國(guó)外銀行業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)完善我國(guó)銀行業(yè)的公司治理。這一章主要是從問題入手，找出與我國(guó)銀行業(yè)相適應(yīng)的公司治理模式。公司治理模式的選擇取決于國(guó)家的歷史、法律、文化等因素，所以我國(guó)銀行業(yè)在借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)

8、，既要看到長(zhǎng)處，更應(yīng)該了解短處，不能完全照搬國(guó)外銀行的治理模式，要根據(jù)自己的特點(diǎn)、優(yōu)勢(shì)來進(jìn)行國(guó)有商業(yè)銀行的公司治理。在設(shè)計(jì)我國(guó)銀行業(yè)治理結(jié)構(gòu)時(shí)應(yīng)從銀行內(nèi)部與外部治理兩個(gè)方面來考慮，銀行業(yè)的內(nèi)部治理是基于委托—代理理論與產(chǎn)權(quán)理論，可運(yùn)用國(guó)外一些成熟的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)各層代理人實(shí)施激勵(lì)機(jī)制，將利益相關(guān)者之間的剩余控制權(quán)與剩余索取權(quán)進(jìn)行有效配置；銀行業(yè)的外部治理是基于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)理論，公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、充分的信息、客觀的市場(chǎng)評(píng)價(jià)來達(dá)到對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行有效激勵(lì)與

9、監(jiān)督。總之，內(nèi)部治理是從銀行本身出發(fā)，外部治理是從市場(chǎng)體系出發(fā)，兩者是相互依賴、相輔相成。 論文的主要貢獻(xiàn)： 1、對(duì)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理的現(xiàn)狀進(jìn)行了詳盡分析，提出了適合我國(guó)國(guó)情的公司治理模式。 2、以發(fā)展的觀點(diǎn)來看待國(guó)有商業(yè)銀行公司治理改革，結(jié)合自己的理論認(rèn)識(shí)，對(duì)未來公司治理模式的選擇進(jìn)行了粗略規(guī)劃。 文章的不足之處： 1、由于實(shí)踐、知識(shí)等方面水平的限制，全文缺乏真正理論上的創(chuàng)新和開拓。文中提