華南師范大學公務卡使用規(guī)定說明

1、1,華南師范大學公務卡使用規(guī)定說明,,2,一、我校為什么要推行公務卡結算？,根據(jù)財政部、中國人民銀行2007年印發(fā)的《中央預算單位公務卡管理暫行辦法》的通知（財庫[2007]63號）、2011年印發(fā)的《關于實施中央預算單位公務卡強制結算目錄的通知》（財庫[2011]160號），以及廣東省財政廳2012年下發(fā)的《廣東省財政廳關于實施省級預算單位公務卡強制結算目錄的通知》（粵財庫[2012]29號）。為此，我校在今年5月27日下發(fā)了《華南師

2、范大學公務卡使用管理規(guī)定》（華師[2015]86號），要求從今年9月1日起，我校正式執(zhí)行公務卡結算方式。,3,二、使用公務卡有什么好處？,公務卡，是指學校在職教職工個人持有并且用于日常公務支出和財務報銷業(yè)務的銀行貸記卡（信用卡）。從國家的層面上講，使用公務卡，可以提高資金使用效率，降低資金占用，有效控制現(xiàn)金管理風險，提高財務資金管理水平；從單位層面上講，可以規(guī)范我們的業(yè)務流程，加強會計基礎工作，提高我們處理業(yè)務的合法性、合規(guī)性；從持卡人

3、層面上講，可以不必攜帶現(xiàn)金，不必借款（或很少借款），減少個人風險。公務卡制度推行后，因教學、科研及管理工作用于采購商品和服務的支出，通過公務卡結算；對有條件使用公務卡結算的經濟事項，學校財務處將不再辦理現(xiàn)金借款和小額轉賬業(yè)務。,4,三、使用公務卡后對學校現(xiàn)行財務管理制度和報銷程序有影響嗎？,使用公務卡后，學?，F(xiàn)行財務管理制度和報銷程序沒有改變。消費金額在信用額度以下的現(xiàn)金支出和小額轉賬結算支付的商品及服務原則上要求全部使用公務卡進行支

4、付。辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、公務用車運行維護費、其他交通費用等。具體支出內容參見廣東省省級預算單位公務卡強制結算目錄（附件）。,5,四、公務卡如何開立？,按學校公務卡管理工作要求，由校內各單位統(tǒng)一向學校財務處申領公務卡。校內各單位組織本單位教職工如實填寫申請表并附身份證復印件(正反面)一并交學校財務處代為轉交發(fā)卡行批量辦理。發(fā)卡行

5、根據(jù)教職工申請資料按照銀行相關程序進行審核并辦理公務卡。對于集中辦卡，發(fā)卡行收到申請表15天后，由經辦行通知相關單位聯(lián)系上門發(fā)卡, 也可由單位出具院系證明指定2名人員批量代領（代領人備身份證供驗證），并與銀行人員進行交接簽收，卡片轉交本人后按“啟用指引”進行卡片啟用。公務卡開通后，經辦行可根據(jù)各院系處室的需求, 安排上門現(xiàn)場辦理具體業(yè)務(如開辦個人網上銀行、信使、手機銀行、簽訂自動還款協(xié)議等)。,6,公務卡辦卡流程如下：1、個人填寫

6、《預算單位公務卡申請表》（以下簡稱《申請表》），附身份證復印件（正反面復印在同一頁面）一份，簽名確認。2、單位填寫《華南師范大學申辦公務卡人員名單匯總表》（以下簡稱《匯總表》），單位核對信息后，單位負責人和經辦人簽名并加蓋公章確認，并將本單位職工已填寫的《申請表》和身份證復印件收齊，于7月1日（星期三）下午下班前交財務處各校區(qū)辦公室（辦公室聯(lián)系人見附表）。《匯總表》電子版請發(fā)送到hscwsrglk@163.com。3、財務處將《匯總

7、表》交由人事處核對后交銀行辦卡。4、銀行制卡后交財務處。5、財務處通知各單位領卡，各單位領卡后將公務卡發(fā)給持卡人，持卡人簽收后，各單位將簽領表交回財務處。6、各持卡人激活公務卡，激活方式見《公務卡辦卡指南》。7、《匯總表》、《公務卡使用指南》及《公務卡簡明指南》可在財務處主頁資料下載欄目下載（http://hscw.scnu.edu.cn/Download.asp）。,7,五、公務卡如何使用？,1、公務卡公用于辦理人民幣結算業(yè)務

8、，限持卡人使用。公務卡的透支額度原則上不超過5萬元（一般人員2萬元，具體額度由所在單位和個人商定。）。持卡人根據(jù)部門業(yè)務開展需要，需提高信用額度的，由個人提出申請后經學校、銀行審批后予以增加額度。2、公務卡在透支額度內不需要向單位預先借款即可按規(guī)定刷卡用于公務支付，即公務卡具有一定的透支額度和透支免息期。3、公務卡主要用于公務支出的支付結算。公務支出發(fā)生后，由持卡人及時向學校財務處申請辦理報銷手續(xù)。公務卡也可用于個人支付結算業(yè)務，

9、但不得辦理財務報銷手續(xù)，學校不承擔私人消費行為引起的一切責任。4、持卡人對公務消費交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關規(guī)定提出交易查詢。,8,六、公務卡支付如何管理？,1、持卡人應按規(guī)定使用公務卡。持卡人在差旅、會議、接待等（詳見附件）公務支付時，具備刷卡條件的，應在公務卡信用額度內刷卡支付，并須取得有本人簽名的銀行卡消費憑證或POS單、發(fā)票等財務報銷憑證。無法提供POS單的，報銷時需提供卡號、消費時間、消費金額等信息（可通過網上銀行電子對

10、賬單查詢打?。?。因客觀條件限制無法刷卡消費的，報銷申請人應提供不能使用公務卡結算的證明材料，并由申請人所在單位加蓋公章、主要領導簽字后，報經財務處審批后方可報賬，否則學校財務不予報銷。2、持卡人用公務卡進行公務支付前，應報經本單位（項目）負責人同意。未經批準的公務消費、不符合學校財務管理規(guī)定的公務消費，一律視為持卡人私人消費，由持卡人自行負責，學校財務不得報銷。,9,3、持卡人在執(zhí)行公務中不得使用公務卡提取現(xiàn)金。對公務卡提取現(xiàn)金行為，

11、視為個人消費行為，由此產生的提現(xiàn)利息等費用由持卡人承擔。4、下列情況可暫不使用公務卡結算（公務卡結算的例外情況）： （1）在縣級以下（不包括縣級）地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的公務支出。（2）在縣級及縣級以上地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的單筆消費在1000元（含）以下的公務支出。5、特殊情形（包括但不限于簽證費、快遞費、過橋過路費、出租車費用等）確實不能使用公務卡結算的公務支出。,10,七、公務卡報銷需遵循什么程序？,1、持卡人

12、使用公務卡消費結算的各項公務支出，務必在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期前五個工作日辦理財務報銷手續(xù)。2、持卡人辦理公務卡消費支出報銷業(yè)務時，應通過網上預約報賬系統(tǒng)填寫相關表，并附公務消費的合法原始發(fā)票、經本人簽名的公務卡消費憑證（如POS機小票、銀行對賬單）、按學財務制度要求提供的購物明細或消費清單等，按學校經費報銷審批程序的規(guī)定，分別報所在單位、項目負責人審批同意后，通過網上預約報賬系統(tǒng)提交并將報銷單據(jù)裝進投遞箱。3、財務處工作人員根據(jù)持

13、卡人姓名、工號、交易日期、流水號和交易金額等信息，通過國庫集中支付系統(tǒng)，對公務卡公務消費行為進行合規(guī)性審核，對符合報銷條件的予以報銷，并按報銷金額還款到報銷人的公務卡上。對不符合報銷條件的，有權全部或部分不予報銷。持卡人根據(jù)銀行對賬單查詢公務卡消費報銷后的資金到賬情況，若有異常，應及時向財務處說明，以便及時處理。,11,4、為避免因特殊情況公務卡還款不及時，給持卡人產生透支利息、滯納金以及個人不良信用記錄等，建議持卡人將工資卡與公務卡

14、實行自動還款綁定。5、持卡人因出差或其他特殊原因不能在規(guī)定的免息還款期內辦理財務報銷手續(xù)的，可在本期免息還款日前五個工作日，通過傳真等書面形式委托本單位其他人員填寫借款單，并提供持卡人姓名、工號、交易日期和每筆交易金額的明細信息，經本單位主要負責人和項目負責人簽字同意，學校財務處審核后辦理借款手續(xù)，于免息還款期之前，先將資金轉入公務卡；持卡人回單位后，按學校財務處規(guī)定及時補辦報銷手續(xù)并沖銷其借款。6、因退貨等原因導致已報銷資金退回公

15、務卡或現(xiàn)金退回持卡人的，持卡人應及時將相應款項退回給學校財務，否則按相關規(guī)定嚴肅處理。,12,八、什么情況下公務卡所產生費用不能報銷？,有下列情形之一的，所產生費用由持卡人承擔，不予報銷：1、使用公務卡用于個人消費的部分。2、持卡人用公務卡提取現(xiàn)金，視為個人消費行為，由此產生的提現(xiàn)利息等費用。3、提供報銷憑證公務卡消費交易憑條超過規(guī)定報銷費用的部分。4、持卡人不及時報賬及不符合報賬條件等違反相關規(guī)定造成的罰息、滯納金等相關費用。

16、5、因持卡人個人保管不慎或遺失等原因，導致公務卡被盜刷所形成的支出和損失。6、其他不符合財務管理規(guī)定或超出標準的消費。,13,九、公務卡使用管理中各部門的職責是什么？,（一）財務處的主要職責:1、與發(fā)卡行簽訂公務卡服務協(xié)議。2、統(tǒng)一辦理各部門在崗教職工公務卡，錄入教職工公務卡初始化信息，維護公務卡信息，并根據(jù)人事處提供的人員信息做好新增、調動、退休等人員的公務卡管理工作。3、審核持卡人提請報銷的公務卡消費信息，及時辦理公務卡報

17、銷還款和資金退回等業(yè)務。4、做好公務卡財務處理和政策咨詢工作，以及每月與發(fā)卡行進行公務卡報銷還款情況對賬工作。5、根據(jù)上級主管部門相關要求，做好公務卡的監(jiān)督管理工作。6、嚴禁違規(guī)辦理公務卡報銷業(yè)務或查詢、泄漏持卡人的私人交易信息。,14,（二）公務卡持卡人所在部門的主要職責：1、確定本部門負責公務消費的人員名單，并報送財務處。2、批準本部門持卡人進行公務消費，并審核其公務支出的真實性。3、督促本部門持卡人及時辦理公務消費的財

18、務報銷手續(xù)。4、在本部門持卡人因特殊情況不能按時報銷時，協(xié)助持卡人辦理借款手續(xù)。5、督促本部門持卡人及時將因退貨等原因導致已報銷資金退回公務卡或現(xiàn)金退回持卡人的款項交回財務處。6、督促本部門持卡人在出現(xiàn)調離、辭職、退休等情況時按規(guī)定辦理清退相關手續(xù)。7、協(xié)助財務處做好公務卡結算及有關政策宣傳與協(xié)調工作。,15,（三）教職工個人的主要職責：1、持卡人應妥善保管并使用好公務卡，持卡人應精確掌握免息期和還款額度；若個人資料發(fā)生變化，

19、應及時申請辦理變更手續(xù)；如存在公務卡遺失、損毀、被盜或者被他人占有的情形，持卡人應及時按照銀行要求辦理掛失或者補辦新卡等相關手續(xù)，并及時告知財務處，以便財務處通知發(fā)卡行維護相關信息；如未按要求及時處理所造成的經濟損失由持卡人承擔。2、持卡人應承擔不及時還款、不完全還款和不還款的全部責任，承擔因報銷不及時造成的罰息、滯納金等費用，以及由此帶來的對個人資信影響等責任。3、公務卡及密碼由辦卡本人保管，遇調離、辭職、退休等影響公務卡使用的情

20、況，要主動向財務處報告，并按要求及時還清債務，結清余額。4、持卡人應配合發(fā)卡行和財務處的對賬工作。5、持卡人要嚴格遵守國家關于銀行卡使用管理的有關規(guī)定，規(guī)范使用公務卡，嚴禁持卡人違規(guī)使用公務卡、惡意透支或將非公務支出用于公務報銷，由此產生的一切后果由持卡人負責，學校不承擔由此引發(fā)的任何責任。,16,（四）人事處的主要職責：在辦理入職和離校手續(xù)中加入辦理和取消公務卡的事項。,17,十、哪些部門是公務卡推行和使用的重點單位和監(jiān)督單位？