中國商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系研究.pdf

1、2004年6月26日，巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員會(BIS)公布了《統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》(以下簡稱新資本協(xié)議)，即“新巴塞爾協(xié)議”。該協(xié)議以國際活躍銀行(International Active Banks)的實踐為基礎(chǔ)，詳細地闡述了監(jiān)管當(dāng)局對銀行集團的風(fēng)險監(jiān)管思想，通過對商業(yè)銀行計算各類風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的規(guī)范，來約束商業(yè)銀行內(nèi)部建立起完整而全面的風(fēng)險管理體系，以達到保證全球銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營的目的。 近年來中國商

2、業(yè)銀行大案要案頻頻曝光，利率、匯率改革繼續(xù)深化，市場的不確定性增加，嚴(yán)峻的風(fēng)險管理形勢正使中國銀行業(yè)受到了前所未有的挑戰(zhàn)，實現(xiàn)全面的風(fēng)險管理已成為我國金融機構(gòu)的必然選擇。在此背景下，2007年2月，銀監(jiān)會公布了《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》(下稱《指導(dǎo)意見》)，鼓勵商業(yè)銀行積極改進風(fēng)險管理。 本文在吸收前人理論研究成果，充分認(rèn)識和闡述銀行風(fēng)險管理動因的基礎(chǔ)上，對國內(nèi)外主流商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式和組織架構(gòu)進行對比研究，分析中國

3、商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面所面臨的挑戰(zhàn)和機遇，并就當(dāng)前國內(nèi)商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理所依據(jù)的管理標(biāo)準(zhǔn)進行了總結(jié)和對比分析，最后針對國內(nèi)商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的具體實踐提出了一些思路和建議。 本文的主要內(nèi)容安排如下： 第一章是引言，主要著重于對風(fēng)險管理理論進行綜述，這是我們研究中國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的理論基礎(chǔ)，主要從交易成本、信息經(jīng)濟學(xué)和微觀銀行理論的角度回答了企業(yè)特別是銀行為什么要進行包括操作風(fēng)險在內(nèi)的全面風(fēng)險管理。 第二章主