銀行風(fēng)險經(jīng)理操作風(fēng)險管理培訓(xùn)

1、操作風(fēng)險管理培訓(xùn)講義法律與合規(guī)部2014年6月,目錄 Contents,,,,,,,,什么是操作風(fēng)險,操作風(fēng)險管理工具,操作風(fēng)險與巴塞爾,內(nèi)控體系建設(shè),銀監(jiān)會相關(guān)規(guī)定,標(biāo)準(zhǔn)化管理及問責(zé)獎勵,考題復(fù)習(xí),1,2,3,4,5,6,7,03,04,05,06,07,13,16,Page,,,,一、什么是操作風(fēng)險,1、銀行是經(jīng)營 的、以盈利為目的的機(jī)構(gòu),2、你認(rèn)為銀行都有哪些風(fēng)險,操作風(fēng)險,由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外

2、部事件所造成損失的風(fēng)險。其包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險。,操作風(fēng)險事件,由操作風(fēng)險原因造成財務(wù)損失、或造成銀行聲譽(yù)、客戶和員工等不利影響的事件。,,,操作風(fēng)險基本概念,操作風(fēng)險嚴(yán)重程度:風(fēng)險概率影響操作風(fēng)險按照嚴(yán)重度從高到低分為很高、高、中、低、很低五級。,操作風(fēng)險概述,風(fēng)險覆蓋面大,涉及部門廣,交易數(shù)據(jù)輸入錯誤、不完備的法律文件、未經(jīng)批準(zhǔn)訪問客戶賬戶、國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中客戶使用偽造、變造的信用證或附隨的單據(jù)、軟件

3、或者硬件錯誤、通信問題以及設(shè)備老化、……,操作風(fēng)險就在身邊,操作風(fēng)險概述,內(nèi)部欺詐,外部欺詐,就業(yè)制度和工作場所安全事件,客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件,實(shí)體資產(chǎn)損壞,信息科技系統(tǒng)事件,執(zhí)行、交割和流程管理事件,說 明,示 例,主要表現(xiàn)形式,下列外部事件造成的損失中，不應(yīng)計算在操作風(fēng)險損失的（）A、火災(zāi)造成營業(yè)場所設(shè)施損毀B、黑客攻擊交易系統(tǒng)導(dǎo)致交易失敗造成財務(wù)損失C、機(jī)構(gòu)現(xiàn)金被偷竊造成損失D、地震造成客戶損失，導(dǎo)致其無法償

4、還貸款。以下風(fēng)險中，屬于操作風(fēng)險事件的是：（）A、某人向銀行提供一位客戶開具的支票要求兌付，但票面金額超過了該客戶的賬戶余額，于是銀行向該客戶打電話進(jìn)行詢問，電話無法接通B、由于某些貸款償還不及時，導(dǎo)致銀行在一定時期內(nèi)回收的資金低于預(yù)期值C、在不利的市場行情下，計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)故障，銀行只能間斷性的查看到一些價格信息，從而導(dǎo)致交易員無法準(zhǔn)確把握交易時機(jī)，造成大量損失D、信貸管理人員把不準(zhǔn)確的客戶財務(wù)信息輸入銀行的信用風(fēng)險模型

5、,風(fēng)險熱圖說明：1、圖中的橫軸代表每個風(fēng)險的剩余風(fēng)險概率、縱軸代表剩余風(fēng)險影響。每個風(fēng)險根據(jù)《中國銀行操作風(fēng)險分類辦法》，從發(fā)生概率（風(fēng)險發(fā)生可能性的大?。┖陀绊懀ㄘ?fù)面影響的大?。﹥蓚€維度對剩余風(fēng)險進(jìn)行評價，確定其在圖中的位置。頻率越高、影響越大，則風(fēng)險越需要得到重視。其中發(fā)生概率分為五級，分別為：很高，即極為常見，每月至少發(fā)生一次高，即很常見，每季至少發(fā)生一次中，即常見，每年至少發(fā)生一次低，即不常見，每五年至少發(fā)生一次很低

6、，即罕見，五年以上發(fā)生一次影響指造成負(fù)面影響的程度，包括財務(wù)影響及非財務(wù)影響。分為五級（以下僅列示財務(wù)影響的評級標(biāo)準(zhǔn)）：很高，標(biāo)準(zhǔn)為500萬以上（含）；高，標(biāo)準(zhǔn)為100（含）-500萬；中，標(biāo)準(zhǔn)為10（含）-100萬；低，標(biāo)準(zhǔn)為1（含）-10萬；很低，標(biāo)準(zhǔn)為1萬以下；,2、風(fēng)險熱圖中用顏色區(qū)分了剩余風(fēng)險的嚴(yán)重度：從右上角到左下角的風(fēng)險嚴(yán)重度逐漸降低，其中各個顏色分別表示的風(fēng)險嚴(yán)重度為：紅色：很高。粉紅色：高。黃色：中?；揖G色

7、：低。綠色：很低。3、在風(fēng)險熱圖中用部門縮寫加數(shù)字作為各部門的前三大主要操作風(fēng)險的唯一編號，例如，對于公司業(yè)務(wù)模塊的前三個主要操作風(fēng)險，可分別標(biāo)為“公司1”，“公司2”和“公司3”。,2、風(fēng)險熱圖中用顏色區(qū)分了剩余風(fēng)險的嚴(yán)重度：從右上角到左下角的風(fēng)險嚴(yán)重度逐漸降低，其中各個顏色分別表示的風(fēng)險嚴(yán)重度為：紅色：很高。粉紅色：高。黃色：中?；揖G色：低。綠色：很低。3、在風(fēng)險熱圖中用部門縮寫加數(shù)字作為各部門的前三大主要操作風(fēng)險的唯一編號，例

8、如，對于公司業(yè)務(wù)模塊的前三個主要操作風(fēng)險，可分別標(biāo)為“公司1”，“公司2”和“公司3”。,例題：一季度**二級分行存在非客戶本人購買個人理財產(chǎn)品的現(xiàn)象兩次，金額分別為10萬、200萬；掛失業(yè)務(wù)不合規(guī)未履行凍結(jié)手續(xù)出現(xiàn)1次，丟失憑證賬面金額為1萬元。請標(biāo)識出風(fēng)險熱圖。,個金1,個金2,個金3,操作風(fēng)險概述,下列因素中哪些通常不是操作風(fēng)險的來源？1 內(nèi)部流程不完善2 內(nèi)部人員不充足3 交易對手違約4 內(nèi)部系統(tǒng)故障5 匯率大幅波動

9、6 外部事件,3 交易對手違約通常構(gòu)成信用風(fēng)險；5 匯率大幅波動可能會導(dǎo)致市場風(fēng)險。,理解操作風(fēng)險,下面描述中哪些關(guān)于操作風(fēng)險與信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的關(guān)系的描述是正確的：（ ）A、操作風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險是獨(dú)立的，相互之間沒有關(guān)系B、信用風(fēng)險損失可能由操作風(fēng)險導(dǎo)致，但是市場風(fēng)險損失不可能由操作風(fēng)險導(dǎo)致C、信用風(fēng)險損失、市場風(fēng)險損失都可能由操作風(fēng)險導(dǎo)致D、市場風(fēng)險損失可能由操作風(fēng)險導(dǎo)致，但是信用風(fēng)險損失不可能由操作風(fēng)險導(dǎo)致

10、  下列說法不正確的是（ ）A、操作風(fēng)險存在于日常工作的各個領(lǐng)域B、系統(tǒng)存在的漏洞、產(chǎn)品設(shè)計不合理、核心團(tuán)隊流失、客戶偽造材料等導(dǎo)致的損失都屬于操作風(fēng)險C、員工業(yè)務(wù)不合規(guī)D、自然災(zāi)害或意外事故造成的損失不是操作風(fēng)險 操作風(fēng)險是由不完善或有問題的（ ）造成損失的風(fēng)險。A、內(nèi)部程序B、員工操作、信息科技系統(tǒng)C、外部事件D、法律風(fēng)險 多數(shù)操作風(fēng)險事件中都會存在人員因素

11、，那么操作風(fēng)險中的人員原因包括（ ）A、人力資源配置不合理B、人員技能不夠C、人員管理不善D、道德素質(zhì),操作風(fēng)險管理三大工具分別是風(fēng)險與控制評估（Risk And Control Self-Assessment，簡稱RACA)、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)（Key Risk Indicator，簡稱KRI)和損失數(shù)據(jù)收集（Loss Data Collection，簡稱LDC)。,二、操作風(fēng)險管理三大工具,操作風(fēng)險管理工具一：RACA=Risk

12、And Control Self-Assessment“風(fēng)險與控制”的評估,RACA是是指總行各部門、各分行作為操作風(fēng)險所有人，持續(xù)識別、評估并報告業(yè)務(wù)流程的操作風(fēng)險及其控制狀況的過程。RACA通常采用討論組會議方式進(jìn)行，也可采用調(diào)查問卷等形式。,剩余風(fēng)險,固有風(fēng)險,控制,-,=,什么是RACA？,案例：烏魯木齊市黃河路南支行2009年開戶企業(yè)“西部招標(biāo)代理公司” 在2009年至2010年期間存款被挪用，造成我行損失超過100萬元。

13、具體案情見附件。,如果你是國內(nèi)結(jié)算與現(xiàn)金管理部工作人員，你需要怎么做？請回答以下問題1、是否需要開展評估？2、開展年度評估還是觸發(fā)式評估？3、對什么業(yè)務(wù)進(jìn)行評估？4、請與周邊同事模擬流程……,達(dá)到觸發(fā)式評估條件，故按照總行及操作風(fēng)險管理辦法的要求牽頭案發(fā)行、國內(nèi)結(jié)算與現(xiàn)金管理部、分行法律與合規(guī)部開展了一次觸發(fā)式評估。此次評估工作在收集相關(guān)信息的基礎(chǔ)上，組織上述部門的人員通過討論組會議的形式進(jìn)行了評估。具體RACA評估過程及結(jié)果

14、應(yīng)用如下：,,1、風(fēng)險與控制評估（RACA）討論組會議時，每個業(yè)務(wù)流程應(yīng)至少選派（）名熟悉業(yè)務(wù)流程、控制的專家參與討論組會議。A、1 B、2 C、3 D、42、固有風(fēng)險是在沒有考慮現(xiàn)有控制及其作用的情況下，在開展業(yè)務(wù)和進(jìn)行操作的過程中面臨的內(nèi)在的固有操作風(fēng)險，剩余風(fēng)險是在充分考慮了流程中已有控制手段及其作用后的風(fēng)險。根據(jù)以上描述，以下表述正確的是（）A、剩余風(fēng)險=固有風(fēng)險－控制措施 B、固有風(fēng)險中不包含剩余風(fēng)

15、險C、固有風(fēng)險=控制措施－剩余風(fēng)險 D、全面操作風(fēng)險=固有風(fēng)險+剩余風(fēng)險3、以下關(guān)于RACA主要作用的描述，哪項是正確的？( )A、可以實(shí)現(xiàn)對操作風(fēng)險的量化計算。B、有助于業(yè)務(wù)管理部門從“被動參與”轉(zhuǎn)為“自發(fā)開展” ，提高操作風(fēng)險管理有效性。C、有利于對風(fēng)險進(jìn)行識別并推動對其進(jìn)行防范，使防范風(fēng)險、扼制大要案件關(guān)口前移。D、B和C皆正確。,4、風(fēng)險與控制評估（RACA）工作的結(jié)果可以應(yīng)用于以下領(lǐng)域（）等。A、可優(yōu)化業(yè)務(wù)

16、流程和控制B、內(nèi)控檢查與評價C、基層機(jī)構(gòu)自查D、風(fēng)險提示5、風(fēng)險與控制評估（RACA）是指各職能部門、各分行作為操作風(fēng)險所有人，定期評估所管主要業(yè)務(wù)流程的操作風(fēng)險及其控制狀況，并使用模板持續(xù)記錄并報告評估結(jié)果的過程。（）6、風(fēng)險與控制評估（RACA）是一種操作風(fēng)險管理手段，目的是通過操作風(fēng)險所有人的自我觀察、分析，并借助經(jīng)驗和判斷，對面臨的操作風(fēng)險以及現(xiàn)有控制情況進(jìn)行識別和評估，以便采取相應(yīng)措施，并進(jìn)而提高銀行的風(fēng)險和業(yè)務(wù)管理水

17、平。（ ）7、風(fēng)險與控制評估（RACA）討論組會議需要確定主持人員，應(yīng)選派業(yè)務(wù)實(shí)際操作者參與討論。（）,操作風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)：是按照一定頻率（每天、每周、每月或每季度）監(jiān)測關(guān)鍵風(fēng)險或關(guān)鍵控制的指標(biāo)，當(dāng)指標(biāo)數(shù)據(jù)超過預(yù)先設(shè)定的門檻時，及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警并采取相關(guān)管理措施。閥值：是指將關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的數(shù)據(jù)變動范圍切分為綠色區(qū)域、黃色區(qū)域、紅色區(qū)域的臨界值，用以區(qū)分關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)所指示的不同風(fēng)險水平。,系統(tǒng)故障次數(shù),IT系統(tǒng)當(dāng)月出現(xiàn)的系統(tǒng)故障次

18、數(shù),,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,0,5,10,15,20,25,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,,示 例,KRI=Key Risk Indicator,操作風(fēng)險管理三大工具之二：KRI,電話接通率KRI=A1 / A2A1=人工接聽電話數(shù)量A2=轉(zhuǎn)入人工服務(wù)電話總數(shù)數(shù)據(jù)收集頻率=？數(shù)據(jù)收集方式=手工？機(jī)采？此KRI屬于風(fēng)險類指標(biāo)？控制類指標(biāo)？此KRI屬于滯后

19、類指標(biāo)？預(yù)測類指標(biāo)？,,例：運(yùn)營控制部KRI之一：電話接通率原因：2013年2-3月期間，新疆分行客服中心人員流失率較高，在線座席員人數(shù)由16名下滑至9名。中心采取應(yīng)急方案，及時將后線人員分配至前線進(jìn)行接線工作。且對現(xiàn)有人員進(jìn)行合理排班，以保證高峰時段的接通率。但春節(jié)大假后，集中進(jìn)線情況較頻繁，話務(wù)壓力較重，大多數(shù)座席積極加班，延長工作時間，但高峰時段最多只能保持3條線運(yùn)營，造成放棄量驟增，最終導(dǎo)致我中心接通率較2013年1月份下滑

20、約18%，接通率指標(biāo)為76.8%，未達(dá)到綠色區(qū)域。措施：客服中心針對人員流失率高問題，及時招募新員工，充實(shí)座席員隊伍，以確保運(yùn)營現(xiàn)場的正常滿線運(yùn)營。目前所有新座席已完成服務(wù)規(guī)范、話術(shù)及基礎(chǔ)業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。2013年4月起接通率明顯回升，達(dá)到安全區(qū)域。,找茬,,,,注：綠色代表安全區(qū)域，黃色代表關(guān)注區(qū)域，紅色代表危險需啟動調(diào)查與采取控制措施,1、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)（KRI）是反映關(guān)鍵操作風(fēng)險發(fā)生可能性、影響度或某一控制有效性的一系列統(tǒng)計數(shù)據(jù)，實(shí)

21、現(xiàn)對風(fēng)險的定量跟蹤監(jiān)測。（B）A、操作風(fēng)險事件內(nèi)容 B、操作風(fēng)險事件統(tǒng)計數(shù)據(jù)C、估值 D、流程指標(biāo)2、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)（KRI）的作用是（ABCD）。A、它是監(jiān)控操作風(fēng)險的重要手段B、它是建立風(fēng)險監(jiān)控體系的重要工具之一C、它能幫助驗證其他操作風(fēng)險管理工具和流程的運(yùn)用結(jié)果D、進(jìn)一步確保操作風(fēng)險管理體系的有效性3、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)（KRI）閥值的設(shè)定方法有（ABCD）。A、觀察關(guān)鍵風(fēng)

22、險指標(biāo)數(shù)值及所用數(shù)據(jù)的歷史趨勢B、專業(yè)人員的專業(yè)判斷C、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、競爭者信息D、我行現(xiàn)有的政策；風(fēng)險對業(yè)務(wù)的影響評估,三大工具之三：損失數(shù)據(jù)收集LDC1、什么是LDC？,LDC =,Data,Collection,Loss,,Loss,毛損失金額達(dá)到10,000元人民幣（含等值的外幣）的操作風(fēng)險損失事件,———— 當(dāng)預(yù)計或?qū)嶋H損失達(dá)到10,000元人民幣（損失數(shù)據(jù)收集門檻）時才要收集。,損失預(yù)計或已經(jīng)全部挽回還要收集嗎？例如初始損失

23、為10萬元，后續(xù)通過保險賠付加上員工賠償已全部挽回。,————決定損失事件是否要收集的是毛損失金額（不扣減挽回金額的損失及成本金額）。只要毛損失金額達(dá)到10,000元人民幣，即使損失全部挽回，也要收集。,三、損失數(shù)據(jù)收集LDC2、哪些數(shù)據(jù)需要收集？,損失數(shù)據(jù)收集舉例由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件造成的損失。操作風(fēng)險損失包括多種多樣的形式，只要當(dāng)損失或預(yù)計損失達(dá)到10,000元人民幣（稱為“損失數(shù)據(jù)收集門檻”）時才

24、要收集。例如：操作失誤（常見的如短款、出納錯誤）、涉及內(nèi)部人員的案件等；外部行為或破壞造成的損失，例如偷竊、搶劫、外部欺詐、惡意破壞；自然災(zāi)害造成的損失，例如地震、臺風(fēng)、暴雨等造成的資產(chǎn)和人員損失；意外造成的損失，例如工作場所受傷、工作用車交通事故、意外丟失客戶資料導(dǎo)致的賠償或罰款；解決勞動爭議的損失、外包公司或中介機(jī)構(gòu)帶來的損失、客戶索償導(dǎo)致的損失；處理事件、挽回?fù)p失、恢復(fù)影響所付出的成本。,三、損失數(shù)據(jù)收集的相關(guān)內(nèi)容--

25、-- LDC基本路線圖（二級分行為例）,,,是,否,二級分行的主收集部門在系統(tǒng)中錄入損失事件并復(fù)核,補(bǔ)充說明二級分行以下基層機(jī)構(gòu)發(fā)生的損失事件，由相關(guān)業(yè)務(wù)或流程的二級分行管理部門作為主收集部門；若同一損失事件影響多個同級別的機(jī)構(gòu)，則由相關(guān)業(yè)務(wù)或流程的上級機(jī)構(gòu)管理部門作為主收集部門。,練習(xí)題：請問以下哪項數(shù)據(jù)需要收集損失數(shù)據(jù)LDC?A、柜員當(dāng)日短款5000元，當(dāng)日找回B、柜員當(dāng)日短款10000元，當(dāng)日找回C、柜員當(dāng)日短款300

26、00元，當(dāng)日找回 D、柜員當(dāng)日短款10000元，并掛賬7419001，于次日找回E、柜員當(dāng)日短款10000元，并掛賬7419001，一直未找回F、柜員當(dāng)日短款30000元，并掛賬并掛賬7419001，于三日后找回,思考,某項授信業(yè)務(wù)只落實(shí)了授信擔(dān)保條件20萬，就發(fā)放了100萬的貸款，后客戶經(jīng)營出現(xiàn)問題，該筆到期后未收回。請問我行是否要收集損失數(shù)據(jù)，損失數(shù)據(jù)的收集金額為多少？,當(dāng)操作風(fēng)險是直接造成信用或市場風(fēng)險損失的主要原因時，需要

27、收集。否則不需收集。,Basel I 到 Basel III,沒有針對操作風(fēng)險的資本要求,較低的風(fēng)險敏感性,Basel I,僅有部分監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求銀行進(jìn)行整體風(fēng)險評估,有限的披露要求,明確提出對操作風(fēng)險的資本要求,明確的披露要求,明確的整體風(fēng)險/資本評估要求,較高的風(fēng)險敏感性,Basel II,,,,,,巴塞爾新資本協(xié)議框架,,轉(zhuǎn)換為不同國家的監(jiān)管要求,各國可根據(jù)實(shí)際情況對新協(xié)議的部分規(guī)定進(jìn)行修改,導(dǎo)致母國 / 東道國間的差異,,,,

28、Basel III,,資本和流動性改革的方案， 現(xiàn)通稱Basel III增加或提高資本和流動相關(guān)指標(biāo)：一級資本金比率 4.5%資本留存緩沖 2.5%反周期緩沖 0-2.5%杠桿率 3%系統(tǒng)重要性銀行 資本附加費(fèi)、或有資本、保釋債等。,三、巴塞爾協(xié)議,新資本協(xié)議將操作風(fēng)險作為三大風(fēng)險之一，在三大支柱中均對其提出明確的管理要求。,巴塞爾新資本協(xié)議與操作風(fēng)險,最低資本要求,監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查,市場紀(jì)律,對操作風(fēng)險的要求

29、,三大支柱,,,,,,,巴塞爾委員會制訂了一些協(xié)議、監(jiān)理標(biāo)準(zhǔn)與指導(dǎo)原則，以完善與補(bǔ)充單個國家對商業(yè)銀行監(jiān)管體制的不足。其中《巴塞爾新資本協(xié)議》包含三大支柱，它們是：（ ）A、最低資本要求為8%B、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查C、市場紀(jì)律D、有效的貨幣政策,,,,,2012:打基礎(chǔ)，練內(nèi)功,2013：總結(jié)改進(jìn)，鞏固提高,2014：持續(xù)推進(jìn)上水平,“三個辦法、二個系統(tǒng)平臺、一個指引”\操作風(fēng)險三大工具\(yùn)整改年,進(jìn)一步優(yōu)化“三個辦法、二個

30、系統(tǒng)平臺、一個指引”\操作風(fēng)險“嵌入式”管理\ 屢查屢犯問題系統(tǒng)整改,健全有效的矩陣式內(nèi)控體系，非現(xiàn)場比重60%，有效解決“雙基”薄弱的問題，主動學(xué)習(xí)、主動合規(guī)成為常態(tài),新疆分行內(nèi)控合規(guī)建設(shè)三年工作規(guī)劃,滾動開展“內(nèi)控提升品質(zhì)、合規(guī)創(chuàng)造價值”主題競賽活動,四、新疆分行內(nèi)部控制體系建設(shè),矩陣式考核評價體系,內(nèi)控合規(guī)管理問責(zé)辦法,二級行自定，按季考核評價,分行業(yè)務(wù)條線內(nèi)控合規(guī)考核評價辦法（二級行自定本行條線）,二級經(jīng)營性機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與操作風(fēng)

31、險管理評價考核辦法,層層分解責(zé)任到人,新疆分行2012年度內(nèi)部控制評價體系建設(shè),1000分,評價考核對象：各地、州、市分行，石油分行，烏魯木齊市中心支行，分行營業(yè)部。評價考核內(nèi)容： 內(nèi)部控制評價與考核以過程評價為主， 過程評價是對各級機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險評估與管理、內(nèi)部控制活動、監(jiān)督與糾正、信息與交流等要素的評價。評價考核方式：“季評季報”，分行考評與各經(jīng)營性機(jī)構(gòu)自評相結(jié)合。分行考評占70%，經(jīng)營性機(jī)構(gòu)自評占30%，分行業(yè)

32、務(wù)條線部門、二級機(jī)構(gòu)獨(dú)立進(jìn)行評價打分。評價等級確定根據(jù)被評價對象內(nèi)部控制評價得分，按照1-5個等級區(qū)間，確定被評價對象等級。被評價對象綜合得分90分（含）以上的為AAA級；綜合得分90-80分（含）的為AA級；綜合得分80-70分（含）的為A級；綜合得分70-60分（含）的為B級；綜合得分60分以下的為C級。 評價結(jié)果的運(yùn)用 作為對各經(jīng)營性機(jī)構(gòu)年度內(nèi)控績效考核的依據(jù)，按照分行績效考核的規(guī)定分值進(jìn)行折算后提交分行績效考核

33、辦公室。對被評價為B級（含）以下的機(jī)構(gòu)，當(dāng)年績效考核不得評定為A及以上。 對被評價為B級（含）以下的機(jī)構(gòu)，分行法律與合規(guī)部發(fā)出內(nèi)部控制警告通知書由分行CRO對被評價對象的主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行誡勉談話，并列為內(nèi)控重點(diǎn)監(jiān)控行，實(shí)施重點(diǎn)輔導(dǎo)和監(jiān)控。,例：二級行內(nèi)部控制與操作風(fēng)險管理評價考核辦法簡介,銀監(jiān)會案件治理“六個重點(diǎn)環(huán)節(jié)”、“十個聯(lián)動”一、“六個重點(diǎn)環(huán)節(jié)”從發(fā)案部位和環(huán)節(jié)看，重點(diǎn)是授權(quán)卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、

34、查詢對賬、輪崗休假等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。二、“十個聯(lián)動”一是針對票據(jù)業(yè)務(wù)案件高發(fā)，實(shí)行按規(guī)定收取保證金和推行由他行托管保證金的聯(lián)動，禁止自開自貼和自管保證金的做法；二是一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政章的管理聯(lián)動；三是基層行行長、主任的定期交流輪崗與會計主管的委派制并行與聯(lián)動；四是重要崗位的強(qiáng)制性休假與崗位審計緊密銜接聯(lián)動；五是激勵基層員工署名揭發(fā)違法違紀(jì)問題與對員工保護(hù)制度的配套建設(shè)聯(lián)動；六是貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案妥善

35、保管責(zé)任制的配套建設(shè)聯(lián)動；七是完善審計體制，充實(shí)審計隊伍，提升工作質(zhì)效與加強(qiáng)對審計問責(zé)制度建設(shè)的配套和聯(lián)動；八是查案、破案與處分適時、到位的雙重考核制度建設(shè)聯(lián)動；九是案件查處和相應(yīng)的信息披露的制度建設(shè)聯(lián)動；十是對基層操作風(fēng)險管控獎懲并舉的激勵約束機(jī)制建設(shè)聯(lián)動。,監(jiān)五、銀監(jiān)會案件治理主要要求會操作,銀監(jiān)會操作風(fēng)險管理十三條線,1、高度重視防范操作風(fēng)險的規(guī)章制度建設(shè)。2、切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)。3、加強(qiáng)對基層行的合規(guī)性監(jiān)督。4、訂立

36、職責(zé)制，明確總行及各級分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障。5、堅持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度。6、建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機(jī)構(gòu)的人事管理制度。7、嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度。8、對舉報查實(shí)的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅持規(guī)章制度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機(jī)制和規(guī)定。9、

37、加強(qiáng)和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺帳與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定。10、加強(qiáng)未達(dá)賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴(yán)格分開，堅決做到對未達(dá)賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。11、嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處。12、加強(qiáng)對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控。13、改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通

38、過技術(shù)手段防范操作風(fēng)險的能力，支持各類管理信息的適時、準(zhǔn)確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅實(shí)基礎(chǔ)。,1、根據(jù)《銀監(jiān)會案件治理“六個重點(diǎn)環(huán)節(jié)”、“十個聯(lián)動”和防范操作風(fēng)險“十三條意見”》，對反復(fù)發(fā)生大案要案，問題長期得不到有效解決的單位，要從嚴(yán)追究有關(guān)（ ）的法律責(zé)任。A、經(jīng)辦人員 B、復(fù)核人員 C、高管人員 D、管理人員參考答案：CD 2、根據(jù)《銀監(jiān)會案件治理“六個重點(diǎn)環(huán)節(jié)”、“十個聯(lián)動”和

39、防范操作風(fēng)險“十三條意見”》，六個重點(diǎn)環(huán)節(jié)是授權(quán)卡（柜員卡）、印鑒密押、（ ）、輪崗休假等。A、空白憑證 B、金庫尾箱 C、查詢對賬 D、授權(quán)監(jiān)督參考答案：ABC 3、根據(jù)《銀監(jiān)會案件治理“六個重點(diǎn)環(huán)節(jié)”、“十個聯(lián)動”和防范操作風(fēng)險“十三條意見”》，要求加強(qiáng)未達(dá)賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，（ ）必須嚴(yán)格分開，堅決做到對未達(dá)賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。A、經(jīng)辦人員 B、記賬崗位 C、復(fù)核人

40、員 D、對賬崗位參考答案：BD,六：標(biāo)準(zhǔn)化管理及問責(zé)獎勵,1、被問責(zé)對象分為（ ）層級A、直接責(zé)任人: 對違反標(biāo)準(zhǔn)要求的經(jīng)辦人員的問責(zé)B、直接連帶責(zé)任人: 直接連帶問責(zé)是對直接責(zé)任人所在機(jī)構(gòu)層級的管理者實(shí)施的連帶問責(zé)。 C、間接連帶責(zé)任人: 間接連帶問責(zé)是對直接責(zé)任人所在機(jī)構(gòu)以上層級的各級監(jiān)督管理人員實(shí)施的連帶問責(zé)。 2、下列各類檢查扣分問責(zé)的特殊情況說法正確的有（ ）A、同一季度內(nèi)不同檢查的同一問

41、題按一次扣分；B、同一次檢查發(fā)現(xiàn)的多次違規(guī)及業(yè)務(wù)差錯的，如屬同一違規(guī)或業(yè)務(wù)差錯的按一次扣分；C、若干員工在同一時間內(nèi)發(fā)生的相同違規(guī)或業(yè)務(wù)差錯的應(yīng)分別扣分；D、員工自查發(fā)現(xiàn)的問題，主動匯報的應(yīng)予以免除扣分。E、各機(jī)構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)的問題在整改期內(nèi)再次被他查發(fā)現(xiàn)，問責(zé)對象可進(jìn)行申訴撤銷他查扣分問責(zé)。 3、《問責(zé)獎勵辦法》規(guī)定，如若出現(xiàn)有下列情況的：（ ），可根據(jù)實(shí)際情況按扣分標(biāo)準(zhǔn)的2到4倍加重扣分處理A、主觀故意違規(guī)的

42、行為；B、屢查屢犯、重復(fù)出現(xiàn)的問題；C、授意、指使、強(qiáng)令員工進(jìn)行違規(guī)操作；D、無正當(dāng)理由未按要求整改的問題。,4、對員工的問責(zé)或獎勵取決于員工季度最終得分。員工季度最終得分由各類獎勵加分（正向分）與各類問責(zé)扣分（負(fù)向分，注：此類扣分應(yīng)為他查扣分）的分值差計算而成（即：員工季度最終得分=季度各類獎勵加分 - 季度各類他查問責(zé)扣分），對最終得分為負(fù)向分的員工給予一定的問責(zé)處罰，對最終得分為正向分的員工給予一定的獎勵，對最終得分為0分的

43、員工不做任何處理。季度最終得分不帶入下一個扣分累積期。對季度最終得分為正向分值的員給予以下獎勵（ ）A、績效獎勵：對季度最終得分為正向分值的員工，按季考核每1分對應(yīng)獎勵200元。B、精神獎勵：員工獲得的各項內(nèi)控合規(guī)獎勵由各二級機(jī)構(gòu)上報分行法規(guī)部，通過中行內(nèi)部網(wǎng)站、內(nèi)控合規(guī)信息網(wǎng)、《新疆分行操作風(fēng)險管理工作簡報》、郵件、行內(nèi)公告欄等進(jìn)行宣傳，予以激勵。C、綜合獎勵：對年度3次及以上獲得正向得分的員工，在職位聘任、輪崗交流、各類評