政策性銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理——對(duì)國家開發(fā)銀行的實(shí)證分析.pdf

1、我國政策性銀行自1994年成立以來，在籌集和引導(dǎo)社會(huì)資金，支持國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)的建設(shè)，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展方面做出了積極貢獻(xiàn)。 當(dāng)前，政策性金融對(duì)地方基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目建設(shè)與發(fā)展的核心支持作用日益彰顯。但是，由于項(xiàng)目信貸周期長、金額較大以及項(xiàng)目負(fù)債不能實(shí)行債轉(zhuǎn)股等原因，加之我國金融市場并不完善，尤其是地方政府存在信用問題，使得我國政策性銀行信貸業(yè)務(wù)存在很大的潛在風(fēng)險(xiǎn)。因此，如何利用金融理論與銀行風(fēng)險(xiǎn)控制理

2、論以及借鑒發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與措施，并結(jié)合我國新時(shí)期城鎮(zhèn)化建設(shè)的市場需求，構(gòu)建我國政策性銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，有效地防范和系統(tǒng)控制政策性銀行項(xiàng)目信貸風(fēng)險(xiǎn)，將直接影響政策性銀行項(xiàng)目信貸業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展以及我國城鎮(zhèn)化建設(shè)的進(jìn)程。 本文的研究主要運(yùn)用開發(fā)性金融理論和銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論對(duì)我國政策性銀行項(xiàng)目的信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀、存在的主要問題以及信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的機(jī)理進(jìn)行深入系統(tǒng)的分析。在對(duì)發(fā)達(dá)國家或地區(qū)政策性銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的模式與經(jīng)

3、驗(yàn)比較的基礎(chǔ)上，綜合運(yùn)用文獻(xiàn)資料、統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)據(jù)分析、比較分析和實(shí)證分析等方法，提出構(gòu)建我國政策性銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范管理策略。 在本文中，著重討論的是信用風(fēng)險(xiǎn)。為了實(shí)現(xiàn)國家宏觀調(diào)控目標(biāo)，政策性銀行的資金絕大多數(shù)是投向社會(huì)公益事業(yè)、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、農(nóng)業(yè)及高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域，結(jié)構(gòu)比較單一，信用風(fēng)險(xiǎn)較高。作為國家政策性銀行主要業(yè)務(wù)的中長期貸款業(yè)務(wù)，占貸款總量的比重在逐步增加，而且，區(qū)縣項(xiàng)目中長期貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)也逐步體現(xiàn)出來：信貸集中度高、貸款

4、發(fā)放已結(jié)束項(xiàng)目本息累計(jì)回收率不高；部分信貸項(xiàng)目的評(píng)審未充分考慮市場因素，項(xiàng)目預(yù)期效益與實(shí)際情況出入較大，企業(yè)還款較為困難等等。 為了防范信用風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的損失，國家開發(fā)銀行注重信用建設(shè)，通過信用建設(shè)、治理結(jié)構(gòu)、法人、現(xiàn)金流、信用結(jié)構(gòu)建設(shè)、信用評(píng)審先行和內(nèi)部評(píng)級(jí)體系來建立信用體系。完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，需要對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理、貸后信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理、貸后現(xiàn)金流分析與預(yù)測、貸后信貸風(fēng)險(xiǎn)再評(píng)估、行業(yè)性和地區(qū)性信貸風(fēng)險(xiǎn)管理、貸后信用建設(shè)等工具

5、和內(nèi)容不斷加以豐富，增加信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵和深度、廣度要求，以實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理的工作目標(biāo)。從過去規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)、被動(dòng)接受信貸風(fēng)險(xiǎn)向主動(dòng)承擔(dān)和積極管理信貸風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，切實(shí)防范長期性風(fēng)險(xiǎn)。 國際上各國政策性銀行往往充分運(yùn)用財(cái)政和政策特性，建立比商業(yè)銀行更安全可靠的貸款回收安全保障體系和具有威懾力的貸款逾期制裁制度。以此保證貸款如期回收，減少呆壞帳損失。本文對(duì)歐洲、美洲和亞洲等國的國家政策性銀行信用風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的概況進(jìn)行了描述，并對(duì)我國政策性

6、銀行防范風(fēng)險(xiǎn)提出了借鑒意義。 對(duì)我國政策性銀行的實(shí)證研究是建立在對(duì)國家開發(fā)銀行四川省分行的分析之上的，通過該銀行對(duì)甘孜州九龍縣政府的信用評(píng)審報(bào)告，得出國家開發(fā)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審過程中存在的部分問題，如政府平臺(tái)項(xiàng)目，一般使用本地財(cái)政兜底擔(dān)保，不足以覆蓋項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的；從風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制的角度看，政府、銀行、擔(dān)保中心及企業(yè)相互間責(zé)任界限及其風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制值得商榷。隨后探索信用建設(shè)的解決方法。信用建設(shè)主要是通過研究和制定信用建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)，以信用評(píng)

7、審先行和信用管理前移為手段，分析存在的體制缺損和信用缺損，通過搭建信用平臺(tái)、構(gòu)筑和完善信用結(jié)構(gòu)。推進(jìn)客戶信用建設(shè)質(zhì)量提升是信用建設(shè)工作的主要內(nèi)容，它集中體現(xiàn)了中國國情下開發(fā)性金融理論的創(chuàng)造性和影響。 本文力圖為我國政策性銀行項(xiàng)目信貸尋求一種有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，為政策性銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制提供新思路，以促進(jìn)地方城鎮(zhèn)化以及經(jīng)濟(jì)建設(shè)，促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)、社會(huì)與生態(tài)的可持續(xù)發(fā)展服務(wù)。并對(duì)中國政策性銀行如何實(shí)現(xiàn)進(jìn)一步的改革與轉(zhuǎn)型提出政策建議：通過