商業(yè)銀行信息技術(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)分析.pdf

1、2004年6月在經(jīng)過(guò)長(zhǎng)達(dá)5年的修訂，巴塞爾委員會(huì)的《巴塞爾新資本協(xié)議》最終定稿，新協(xié)議最大的變化在于增加了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)納入資本金計(jì)提框架的要求。使得國(guó)內(nèi)金融界也開始了對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與管理的重視。雖然對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的定義及范圍還存在著一些微小的爭(zhēng)議，但一般認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)可以按照風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的來(lái)源分為組織、過(guò)程、人員、外部與技術(shù)五個(gè)類別。從中可以看出，對(duì)于商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)越來(lái)越重要的信息技術(shù)也已經(jīng)成為操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要來(lái)源。 在過(guò)去的三十年中

2、，我國(guó)銀行信息化建設(shè)經(jīng)歷了三次跨越式的發(fā)展。上世紀(jì)七十年代末，銀行開始大量引入計(jì)算機(jī)代替手工操作，使工作人員從煩瑣的手工操作中解脫出來(lái)，實(shí)現(xiàn)了第一次跨越；進(jìn)入上世紀(jì)九十年代，銀行業(yè)進(jìn)一步利用通訊技術(shù)，在柜面業(yè)務(wù)、內(nèi)部管理等各個(gè)領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)電子化，使銀行的創(chuàng)新、競(jìng)爭(zhēng)、服務(wù)和獲利能力都得到了加強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)了第二次跨越；第三次跨越開始于上世紀(jì)九十年代后期，隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，銀行開始從實(shí)體轉(zhuǎn)向虛擬，出現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)銀行和電子銀行，從而使銀行的存在方式、經(jīng)

3、營(yíng)理念和服務(wù)模式發(fā)生了質(zhì)的變化。 商業(yè)銀行對(duì)于信息技術(shù)的應(yīng)用，在帶給商業(yè)銀行諸多的優(yōu)勢(shì)的同時(shí)，也產(chǎn)生了各種的風(fēng)險(xiǎn)，其中就包含一部分的操作風(fēng)險(xiǎn)。為了對(duì)這部分由技術(shù)因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理，對(duì)其準(zhǔn)確計(jì)量是其前提和基礎(chǔ)。但由于我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知相對(duì)較晚，數(shù)據(jù)準(zhǔn)備不足已成為目前操作風(fēng)險(xiǎn)度量最嚴(yán)重的問題。盡管國(guó)際上操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量已經(jīng)發(fā)展出各種模型，但由于大部分模型對(duì)數(shù)據(jù)量要求較高，大部分模型暫時(shí)還無(wú)法用于計(jì)量我國(guó)銀行操作風(fēng)

4、險(xiǎn)。本文研究的主要目的就是并尋找適合于我國(guó)銀行業(yè)的信息技術(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)度量的模型，并提出有效的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。 本文采用了結(jié)合VaR的極值理論方法，通過(guò)基于POT算法的和基于HKKP估計(jì)的兩種方法計(jì)量該類別操作風(fēng)險(xiǎn)的最低資本金需求。通過(guò)分別對(duì)國(guó)內(nèi)外獲取數(shù)據(jù)的實(shí)證研究表明，這兩種方法在商業(yè)銀行信息技術(shù)操作損失數(shù)據(jù)，尤其是低頻高危數(shù)據(jù)奇缺情況下可以較為準(zhǔn)確的度量最低資本金。 對(duì)于信息技術(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該如何進(jìn)行管理，已經(jīng)有相當(dāng)多的論著

5、從加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)、建立風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、改善風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、建立獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門、完善信息披露制度、加快風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)、健全內(nèi)部控制制度、增加技術(shù)投入、培養(yǎng)和引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理人才等方面進(jìn)行了詳細(xì)的指導(dǎo)，本文僅就商業(yè)銀行能夠獲得的外部風(fēng)險(xiǎn)管理手段—操作風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)，通過(guò)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)、作用以及可保性、可行性的分析，認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)對(duì)于商業(yè)銀行信息技術(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，將是一種十分有效的管理工具。 本文共分六章，具體安排如下：

6、第一章：緒論部分，闡述選題背景和意義。 第二章：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)概述。文章首先對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的含義、內(nèi)容，以及巴塞爾委員會(huì)所推薦的幾種基本度量方法—基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級(jí)度量法做簡(jiǎn)要的說(shuō)明。 第三章：商業(yè)銀行信息技術(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)理論分析。本章首先就信息化的發(fā)展進(jìn)程以及我國(guó)商業(yè)銀行信息技術(shù)的現(xiàn)狀進(jìn)行簡(jiǎn)要分析。并在此基礎(chǔ)上對(duì)信息化所造成的操作風(fēng)險(xiǎn)按照產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)、外部與外包因素三個(gè)領(lǐng)域，進(jìn)行了進(jìn)一步的分析探討。

7、第四章：商業(yè)銀行的信息技術(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)度量方法分析。在前一章就該風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容及性質(zhì)的分析基礎(chǔ)之上，收集國(guó)內(nèi)外的實(shí)際損失案例數(shù)據(jù)，將極值理論引入VaR模型的評(píng)估中，使用POT模型與HKKP模型希望能夠得到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況的較好評(píng)價(jià)。 第五章：商業(yè)銀行的信息技術(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法建議。在評(píng)價(jià)文獻(xiàn)中的各種風(fēng)險(xiǎn)管理建議與方法之后，本文對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)的特點(diǎn)、優(yōu)勢(shì)及可行性進(jìn)行分析，并對(duì)阻礙我國(guó)操作風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)發(fā)展的因素簡(jiǎn)要概括，為未來(lái)發(fā)展指出道路。