山姆會(huì)員店采購部財(cái)務(wù)培訓(xùn)資料(供應(yīng)商適用)

1、<p><b>　　山姆會(huì)員店采購部</b></p><p>　　財(cái)務(wù)培訓(xùn)資料（供應(yīng)商）</p><p>　　財(cái)務(wù)溝通渠道及信息分享3</p><p><b>　　一、溝通渠道3</b></p><p>　　二、供應(yīng)商交款的公司賬戶3</p><p>　　三、

2、財(cái)務(wù)部定時(shí)發(fā)送的信息3</p><p>　　四、財(cái)務(wù)培訓(xùn)需求4</p><p>　　貨款結(jié)算（按六位供應(yīng)商號結(jié)款）4</p><p>　　一、貨款結(jié)算基本知識(shí)（貨款結(jié)算、發(fā)票）5</p><p>　　1、貨款結(jié)算所需資料5</p><p>　　2、發(fā)票的開具要求:5</p><p>

3、　　3、發(fā)票查詢及相關(guān)問題6</p><p>　　4、發(fā)票因“票面及附件”原因被退的處理6</p><p>　　5、常見退票問題的處理7</p><p>　　6、誤將已郵寄的發(fā)票作廢的處理7</p><p>　　7、結(jié)款中出現(xiàn)的相關(guān)問題的處理8</p><p>　　8、貨款到期日的計(jì)算9</p>

4、<p>　　9、索賠款的處理及索賠還款需提交的資料9</p><p>　　10、協(xié)議款的處理11</p><p>　　三、采購問題單相關(guān)問題11</p><p>　　1、采購問題單的使用11</p><p>　　2、問題單處理程序11</p><p>　　四、特殊事項(xiàng)及處理12</p&g

5、t;<p>　　1、債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移的處理12</p><p>　　2、紅字發(fā)票的處理12</p><p>　　協(xié)議COOP常見問題13</p><p>　　一、協(xié)議基礎(chǔ)知識(shí) – 協(xié)議收入類型13</p><p>　　二、協(xié)議基礎(chǔ)知識(shí) – 協(xié)議明細(xì)查詢14</p><p>　　三、協(xié)議常見問題- 未

6、送齊貨違約金15</p><p>　　四、協(xié)議常見問題 - 展示促銷違約金16</p><p>　　1、展示促銷違約金處理程序16</p><p>　　3、供應(yīng)商常見問題以及處理要點(diǎn)16</p><p>　　3、展示促銷違約金扣錯(cuò)的處理方法17</p><p>　　五、協(xié)議常見問題 - 年傭17</

7、p><p>　　1、年傭處理程序17</p><p>　　2、更改年傭比率后的當(dāng)月年傭計(jì)算方法18</p><p>　　六、協(xié)議常見問題 - 其他協(xié)議：18</p><p><b>　　合同信息咨詢18</b></p><p>　　一、供應(yīng)商合同簽署18</p><p&g

8、t;　　二、 貨款被銀行退票情況的處理18</p><p>　　三、郵箱地址，聯(lián)系電話，郵寄地址，收件人等聯(lián)系方式的變更19</p><p>　　四、辦理名稱變更需要提供的資料19</p><p>　　五、辦理納稅人身份變更需要提供的資料19</p><p>　　六、更改開戶資料附表需提供的資料19</p><p

9、>　　七、法定代表人發(fā)生變更，應(yīng)提供的資料20</p><p>　　特殊事項(xiàng)及其他20</p><p>　　1、Retail Link的相關(guān)查詢20</p><p>　　2、供應(yīng)商的某筆協(xié)議需單獨(dú)開具扣款發(fā)票，不與其他協(xié)議合并20</p><p>　　3、電匯手續(xù)費(fèi)用的扣款沒有扣款憑證20</p><p&g

10、t;　　4、送貨或退貨單價(jià)與沃爾瑪系統(tǒng)單價(jià)、索賠金額、年傭和協(xié)議存在差異的處理20</p><h2>　　財(cái)務(wù)溝通渠道及信息分享</h2><p><b>　　一、溝通渠道</b></p><p><b>　　供應(yīng)商溝通渠道:</b></p><p>　　※ 電子郵件：cnhotln@wal-m

11、art.com 收到郵件后，財(cái)務(wù)一般在3個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)，</p><p>　　郵件主題及附件名請用前6位數(shù)供應(yīng)商號碼，并以半角狀態(tài)錄入。</p><p>　　若未能在預(yù)期內(nèi)收到回復(fù) ，請：</p><p>　　1.確認(rèn)發(fā)送郵件的郵箱是否為在我司的登記郵箱 .</p><p>　　2.郵箱容量是否足夠 .</p><p&g

12、t;　　3.郵件是否有退件的情況 </p><p>　　※ 熱線電話：0755-21511388</p><p>　　※ 郵寄地址：深圳市福田區(qū)農(nóng)林路69號深國投廣場二號樓2-5層及三號樓1-12層</p><p>　　郵件簽收查詢：一般情況下，深圳本地供應(yīng)商的郵包2天可收到，外地供應(yīng)商則需4天。供應(yīng)商可通過快遞公司進(jìn)行查詢。</p><h3

13、>　　二、供應(yīng)商交款的公司賬戶</h2><p>　　財(cái)務(wù)的收款賬戶信息如下：</p><p>　　公司名稱：沃爾瑪(中國)投資有限公司</p><p>　　開戶銀行：中國工商銀行深圳市紅圍支行</p><p>　　帳 號：4000021219200065217</p><p><b>　　索賠款

14、注意事項(xiàng)：</b></p><p>　　匯款金額=索賠定案金額 *（1+適用稅率）</p><p>　　交所賠款匯款事由備注欄需填寫處理的索賠單號</p><h3>　　三、財(cái)務(wù)部定時(shí)發(fā)送的信息</h2><p>　　財(cái)務(wù)部定期提供的財(cái)務(wù)信息如下，請供應(yīng)商及時(shí)查收并閱讀保存，針對此類信息的重復(fù)查詢財(cái)務(wù)部將不再提供：</p&g

15、t;<p><b>　　四、財(cái)務(wù)培訓(xùn)需求</b></p><p>　　供應(yīng)商可直接發(fā)郵件至財(cái)務(wù)郵箱，申請報(bào)名；或通過采購報(bào)名。</p><p>　　需注意的是，一經(jīng)報(bào)名且收到培訓(xùn)通知，則必須參加培訓(xùn)，否則將在半年內(nèi)不再接受其培訓(xùn)需求。</p><h2>　　貨款結(jié)算（按六位供應(yīng)商號結(jié)款）</h2><h3>

16、;　　一、貨款結(jié)算基本知識(shí)（貨款結(jié)算、發(fā)票）</h2><h4>　　1、貨款結(jié)算所需資料</h2><p>　　一般情況： A. 發(fā)票</p><p>　　B. 結(jié)款清單（蓋供應(yīng)商公司章原件方有效）</p><p><b>　　特殊情況：</b></p><p>　　以下兩種情況須提供送貨單：A

17、.訂單為本地訂單</p><p>　　B.向山姆店提供鮮食</p><p>　　以下兩種情況須提供訂單：A.訂單為本地訂單 </p><p>　　B.有采購部授權(quán)人員關(guān)于訂單內(nèi)容變更的簽字，如單價(jià)、折扣、付款條件等</p><h4>　　2、發(fā)票的開具要求:</h2><p>　　根據(jù)訂單抬頭開具發(fā)票</p>

18、;<p><b>　　按訂單開具發(fā)票</b></p><p>　　發(fā)票開票金額 = 商品實(shí)際送貨數(shù)量X訂單商品單價(jià)X (1+稅率)</p><p>　　發(fā)票必須嚴(yán)格按照稅法要求開具，并請?jiān)谔峤话l(fā)票時(shí)確保以下信息正確：</p><p>　　購貨單位信息購貨單位信息</p><p>　　發(fā)票必須蓋發(fā)票專用章&l

19、t;/p><p><b>　　開票人處須簽章</b></p><p>　　“以訂單為最小單位結(jié)款”是指當(dāng)一份訂單有兩次或超過兩次以上的送貨時(shí)，須將訂單的所有送貨金額一次性開票結(jié)款，而不允許多張訂單部分金額混開結(jié)款。如未按此規(guī)定結(jié)款，將造成發(fā)票的結(jié)款記錄與供應(yīng)商的結(jié)款清單明細(xì)不一致，直接導(dǎo)致后期結(jié)款不暢。</p><p>　　訂單金額較大，發(fā)票有限額

20、的情況：一份訂單可開具多張發(fā)票，但不能與其他訂單混開。</p><p>　　訂單金額較小，發(fā)票有限量的情況：可將多張訂單的金額匯總，開在一張發(fā)票上，但務(wù)必確保每份訂單的金額開全。</p><p>　　同一訂單涉及兩種稅率的情況：按稅率分別開票。</p><p>　　舉例：某供應(yīng)商的一張訂單上既有鮮奶（稅率為13%），又有酸奶（稅率為17%）。則該訂單結(jié)款時(shí)需開具兩張

21、發(fā)票，分別對應(yīng)稅率13%和17%。在此情況下，不能將多張訂單稅率相同的商品開在同一發(fā)票上。</p><p><b>　　注意事項(xiàng):</b></p><p>　　不能多張發(fā)票對應(yīng)多張訂單</p><p>　　發(fā)票必須加蓋發(fā)票專用章以避免退票</p><p>　　供應(yīng)商委托代領(lǐng)其最近的問題發(fā)票和扣款發(fā)票：</p>

22、<p>　　為統(tǒng)一供應(yīng)商退件的處理方式，減少手工例外跟進(jìn)，不建議采購代領(lǐng)。如因特殊原因且發(fā)票尚未郵寄，采購可至財(cái)務(wù)部應(yīng)付賬款組簽領(lǐng)。</p><h4>　　3、發(fā)票查詢及相關(guān)問題</h2><p>　　A. 查詢近期遞交的一批發(fā)票是否有問題：</p><p>　　如供應(yīng)商遞交的發(fā)票經(jīng)財(cái)務(wù)部核對后為問題發(fā)票，財(cái)務(wù)部將在發(fā)票寄達(dá)財(cái)務(wù)兩周后，通過周一自動(dòng)發(fā)送

23、的“供應(yīng)商問題發(fā)票明細(xì)”通知供應(yīng)商，請供應(yīng)商注意查收。</p><p>　　B. 如果出現(xiàn)供應(yīng)商發(fā)票已交，沒有退票，但供應(yīng)商長期未收到付款的情況：</p><p>　　※ 供應(yīng)商發(fā)票未付款的原因需具體分析，請供應(yīng)商提供發(fā)票號碼，通過郵件發(fā)送財(cái)務(wù)熱線郵箱進(jìn)行查詢。</p><p>　　※ 如供應(yīng)商長期未收到公司的付款，請先確認(rèn)供應(yīng)商是否有遞交結(jié)款發(fā)票，如尚未交票，則可

24、將未結(jié)訂單正常開票結(jié)款；如已交票，請供應(yīng)商提供發(fā)票號碼，請供應(yīng)商提供發(fā)票號碼，通過郵件發(fā)送財(cái)務(wù)熱線郵箱進(jìn)行查詢。</p><p>　　C. 供應(yīng)商已扣款，但未收到扣款發(fā)票的原因：</p><p>　　一般情況下，對于供應(yīng)商的協(xié)議或索賠，財(cái)務(wù)部在扣款后兩周內(nèi)均會(huì)開出扣款發(fā)票并郵寄供應(yīng)商；如超過此期限仍未收到扣款發(fā)票，請供應(yīng)商提供協(xié)議號，通過郵件與財(cái)務(wù)部直接聯(lián)系查詢。</p>&

25、lt;p>　　D．發(fā)票郵出后，查詢確認(rèn)簽收情況：</p><p>　　一般情況下，深圳本地供應(yīng)商的郵包2天可收到，外地供應(yīng)商則需4天。供應(yīng)商可通過快遞公司進(jìn)行查詢。</p><p>　　E．扣款發(fā)票的開具時(shí)間與郵寄時(shí)間：</p><p>　　我司收到發(fā)票后需要5個(gè)工作日的處理時(shí)間。每周一我司將以電子郵件形式發(fā)送問題發(fā)票明細(xì),請供應(yīng)商注意查收</p>

26、<h4>　　4、發(fā)票因“票面及附件”原因被退的處理</h2><p>　　發(fā)票因票面及附件開具有誤退票時(shí)，財(cái)務(wù)在“退票信息表”上已明確列示了具體錯(cuò)誤，請供應(yīng)商予以更正后重新遞交。原發(fā)票如未跨月可自行作廢，已跨月需向稅務(wù)局申請辦理紅票。</p><h4>　　5、常見退票問題的處理</h2><p><b>　　a. 票面問題:</b&

27、gt;</p><p>　　發(fā)票過期: 距開票日期超過120天，須重新開票.</p><p>　　票面不規(guī)范: 票面涂改、毀損、打印不清、打印不完整、書寫不規(guī)范、除折扣外票面出現(xiàn)負(fù)數(shù)（不能寫“折讓”字樣）等，須重新開票。</p><p>　　購貨單位相關(guān)信息有誤: 購貨單位名稱、稅號、地址電話、開戶行及賬號須與我司開票資料必須一致。如有誤，必須重新開票。</p

28、><p>　　密碼區(qū)問題: 密碼區(qū)污染、打印不清、壓線、無法通過稅務(wù)局認(rèn)證等均須重新開票。</p><p>　　b. 結(jié)款清單問題:</p><p>　　無結(jié)款清單: 按我司統(tǒng)一樣本填寫并提供。</p><p>　　結(jié)算清單未蓋章: 必須加蓋供應(yīng)商公司原件章。</p><p>　　結(jié)款清單填寫不規(guī)范：結(jié)款清單必須填寫供應(yīng)商

29、號碼、付款條款、訂單號或索賠號及不含稅金額等信息，且結(jié)款清單合計(jì)金額必須與發(fā)票的不含稅合計(jì)一致。一份結(jié)款清單需對應(yīng)一份發(fā)票。如填寫不規(guī)范退票后，重新填寫。</p><p>　　訂單或索賠不存在：將相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，如訂單號、收據(jù)號、索賠號及金額發(fā)郵件查詢。查詢到具體原因后，再開票結(jié)款。</p><p>　　“欠發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)”或“欠銷貨清單（需一式兩聯(lián)）”：增值稅專用發(fā)票需提供發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)；

30、普通發(fā)票沒有抵扣聯(lián)，需提供發(fā)票聯(lián)的復(fù)印件，并加蓋財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章；銷貨清單需與發(fā)票資料保持一致— 一式兩聯(lián)。</p><p>　　提供增值稅專用發(fā)票結(jié)款：對于非農(nóng)產(chǎn)品需提供增值稅專用發(fā)票結(jié)款，而非普通發(fā)票。若供應(yīng)商認(rèn)為所供產(chǎn)品確實(shí)是農(nóng)產(chǎn)品，請向貴司所屬稅務(wù)局取得相應(yīng)的證明函后，再次傳票結(jié)款。</p><p><b>　　c. 金額差異:</b></p>

31、;<p>　　金額錯(cuò)誤: 按正確金額重新開票</p><p>　　簽字同意按低金額付款并蓋公司章，不需重新開票</p><p>　　不同意沃爾瑪金額，請先通過財(cái)務(wù)部提供的溝通渠道解決后，再行結(jié)款。</p><h4>　　6、誤將已郵寄的發(fā)票作廢的處理</h2><p>　　供應(yīng)商可通過郵件與我司聯(lián)系。若發(fā)票未進(jìn)行賬務(wù)處理可直接

32、安排退回；如已進(jìn)行賬務(wù)處理，則需貴司提供以下資料原件辦理換票：</p><p><b>　　蓋公章的退票申請；</b></p><p>　　新的發(fā)票（需與作廢的發(fā)票金額一致）；</p><p>　　當(dāng)月的發(fā)票作廢清單蓋公章；</p><h4>　　7、結(jié)款中出現(xiàn)的相關(guān)問題的處理</h2><p>

33、　　前期將訂單拆分結(jié)款導(dǎo)致現(xiàn)在賬務(wù)混亂，導(dǎo)致不能結(jié)款，如何處理：</p><p>　　請供應(yīng)商將前期涉及混合開票的訂單號或發(fā)票號以表格形式列明，通過郵件將事由簡明表述，發(fā)送至cnhotln@wal-mart.com。財(cái)務(wù)部將提供相關(guān)數(shù)據(jù)并指引供應(yīng)商進(jìn)行賬務(wù)核對。</p><p>　　供應(yīng)商的發(fā)票因“金額多開”退票，檢查后金額無誤，需與財(cái)務(wù)核實(shí)：</p><p>　　

34、因“金額多開”退票時(shí)，財(cái)務(wù)部在退票信息表后會(huì)附一張A5紙大小的沃爾瑪系統(tǒng)未付金額明細(xì),供應(yīng)商需根據(jù)此明細(xì)自行進(jìn)行核對,找出有差異的訂單號及收貨/收據(jù)號，再將其認(rèn)為的金額與我司系統(tǒng)的金額列出后發(fā)郵件給財(cái)務(wù)部,財(cái)務(wù)部收到后將進(jìn)行核對。如有必要將提供收貨報(bào)告，供其核對。供應(yīng)商核對后如發(fā)現(xiàn)是因數(shù)量問題引起的金額差異需與收貨辦核對此訂單的具體送貨數(shù)量；如因單價(jià)或折扣問題引起的金額差異，需填寫＂問題單說明表＂加蓋公章后，連同訂單及送貨單一同傳真至0

35、755-21510888。財(cái)務(wù)收到后將按采購問題單程序，遞交采購確認(rèn)，并按采購回復(fù)意見進(jìn)行相應(yīng)處理。</p><p>　　有三種處理方法供選擇：</p><p>　　1.同意沃爾瑪金額，重新開票;</p><p>　　2.同意沃爾瑪金額，不重新開票;</p><p>　　3.不同意沃爾瑪金額，請先通過財(cái)務(wù)部溝通渠道與我司聯(lián)系后，再行結(jié)款;&l

36、t;/p><p>　　如貴司選擇“2.同意沃爾瑪金額，不重新開票”，請加蓋公章，并在發(fā)票開票日起60天之內(nèi)重新交票。</p><p>　　訂單遺失的結(jié)款程序：</p><p>　　公司的系統(tǒng)訂單，即供應(yīng)商通過零售鏈下載或通過傳真獲取的訂單，結(jié)款無需提供訂單實(shí)物，只需在結(jié)款清單上列明訂單號及對應(yīng)金額即可。如供應(yīng)商將訂單號遺失，無法提供，可提供收據(jù)號或收貨號，通過郵件發(fā)送至

37、財(cái)務(wù)熱線郵箱，財(cái)務(wù)將協(xié)助查詢收據(jù)或收貨號對應(yīng)的訂單號。</p><p>　　D．結(jié)款發(fā)票遺失的結(jié)款方法：</p><p>　　(1) 如遺失增值稅防偽發(fā)票，且發(fā)票在認(rèn)證期內(nèi)需提供以下資料：</p><p>　　當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)出具的《增值稅一般納稅人丟失防偽稅控開具增值稅專用發(fā) 票已抄報(bào)稅證明單》一式兩份，包括購貨單位主管國稅機(jī)關(guān)留存聯(lián)和購貨單位留存聯(lián)；如只有購貨

38、單位主管國稅機(jī)關(guān)留存聯(lián)，應(yīng)提供此聯(lián)次原件及復(fù)印件并加蓋公章；</p><p>　　遺失的防偽稅控增值稅專用發(fā)票記賬聯(lián)或存根聯(lián)的復(fù)印件一式兩份并加蓋公章（注：復(fù)印件需剪切與原發(fā)票相同大小，蓋章不得超出原發(fā)票且不得壓蓋數(shù)據(jù)）；</p><p>　　遺失的防偽稅控增值稅專用發(fā)票的情況說明并加蓋公章。</p><p>　　(2) 如遺失增值稅防偽發(fā)票，且發(fā)票已過了認(rèn)證期限，

39、供應(yīng)商又不愿意重新開票結(jié)款，除提供以上資料外，供應(yīng)商還需提供加蓋公章的承諾函：承諾愿意承擔(dān)因此發(fā)票過期所造成稅金及其附加稅損失。</p><p>　　(3) 如遺失增值稅普通發(fā)票，需重新開票結(jié)款。</p><h4>　　8、貨款到期日的計(jì)算</h2><p>　　按合同付款條款及實(shí)際送貨日計(jì)算貨款付款日。 </p><p>　　(合同付款條款

40、：“貨到付款”≤60天；“月結(jié)付款”≤30天 月結(jié)日:每月24日）</p><p>　　當(dāng)結(jié)款發(fā)票對應(yīng)多次送貨時(shí),按最后一次送貨日期計(jì)算付款到期日。 </p><p>　　周付款制（每周二支付上周三到本周二到期的發(fā)票）</p><p>　　若供應(yīng)商無足夠應(yīng)付款支付未處理索賠或協(xié)議，或有貨款凍結(jié)等原因，貨款將暫不支付。</p><p>　　付

41、款期計(jì)算：每份發(fā)票以訂單的最后一次送貨時(shí)間為基礎(chǔ)，加上所結(jié)訂單最長的付款條件，即為該發(fā)票款項(xiàng)的到期日。</p><p>　　我司實(shí)行周付款制，即從上周三至本周二的到期貨款，將在本周二支付。舉例：供應(yīng)商的送貨日為2008年5月1日，付款條件為N30，付款到期日應(yīng)為5月31日，當(dāng)天為周六，結(jié)合我司的周付款制，貨款于每周二支付，因此實(shí)際付款日期為2008年6月3日。</p><p>　　如果需要

42、提前支付貨款：</p><p>　　請直接聯(lián)系采購申請。</p><h4>　　9、索賠款的處理及索賠還款需提交的資料</h2><p>　　a. 索賠款的處理方式：</p><p>　　方式一、供應(yīng)商自行在發(fā)票中扣除</p><p>　　發(fā)票票面不能有退貨的負(fù)數(shù)反映，可在銷貨清單上列示。</p><

43、;p>　　結(jié)款清單上須列示該索賠單號及金額，同時(shí)如有索賠沖數(shù)（換貨）也需在結(jié)款清單上列示。</p><p>　　方式二、供應(yīng)商交款 : 交款金額=索賠定案金額 *（1+適用稅率）</p><p>　　方式三、對供應(yīng)商賬上超過60天未處理的索賠款,我司將會(huì)從供應(yīng)商已到期的發(fā)票中帳扣。</p><p>　　b. 索賠還款需提交的資料:</p><

44、;p>　　通常索賠還款前，供應(yīng)商前期已遞交過問題單說明表，并且已收到我司財(cái)務(wù)人員的通知，確認(rèn)可以還款。此時(shí)，供應(yīng)商只需提交加蓋公章的“還款申請”及原扣款發(fā)票至財(cái)務(wù)部，即可安排還款。</p><p><b>　　還款申請中需列明：</b></p><p>　　供應(yīng)商號、供應(yīng)商名稱</p><p>　　供應(yīng)商要求還款的原因、還款金額、需還款的

45、索賠號、原扣款發(fā)票號。</p><p><b>　　加蓋公章</b></p><p>　　c.查詢供應(yīng)商匯款情況及處理進(jìn)度：</p><p>　　請將供應(yīng)商的匯款回執(zhí)掃描后，發(fā)郵件至采購熱線郵箱進(jìn)行查詢?；蛴晒?yīng)商直接通過財(cái)務(wù)咨詢郵箱進(jìn)行查詢。</p><p>　　d. 供應(yīng)商與公司簽訂的為不可索賠供應(yīng)商，但仍有索賠產(chǎn)生

46、：</p><p>　　通常不可索賠條款均以9位數(shù)供應(yīng)商號簽訂，請先確認(rèn)該供應(yīng)商是否與我司其它部門有合作且為正?？伤髻r供應(yīng)商；如排除上述情況，則可能為門店強(qiáng)行定案的索賠，可由供應(yīng)商填寫問題單說明表，通過采購問題單途徑解決。</p><p>　　e. 索賠金額或索賠沖賬金額存在差異：</p><p>　　供應(yīng)商填寫“問題單說明表”，通過采購問題單途徑解決。</p

47、><p>　　f. 咨詢索賠商品明細(xì)及實(shí)物的處理狀態(tài)途徑：</p><p>　　請與門店的索賠辦聯(lián)系查詢。</p><p>　　g. 供應(yīng)商的索賠門店已作沖回，且有沖賬號，如何處理財(cái)務(wù)產(chǎn)生自動(dòng)扣除的情況:</p><p>　　如門店沖賬時(shí)間跨度較長，因時(shí)間差的原因，會(huì)導(dǎo)致索賠自動(dòng)扣除。</p><p>　　解決方法有如下兩

48、種：</p><p>　　供應(yīng)商自行開票將沖賬數(shù)結(jié)款，結(jié)款的訂單號填列為索賠號，同時(shí)在結(jié)款清單 備注列指明“索賠沖數(shù)”。</p><p>　　供應(yīng)商填寫“問題單說明表”通過采購問題單，連同原扣款發(fā)票一并寄回，要求我司還款。</p><p><b>　　10、協(xié)議款的處理</b></p><p>　　方式一、由財(cái)務(wù)部在供應(yīng)

49、商到期付款的貨款中直接扣除</p><p>　　方式二、供應(yīng)商交款：交款金額=協(xié)議金額</p><p>　　注：扣款發(fā)票將在扣款后的2周內(nèi)開出。</p><h3>　　三、采購問題單相關(guān)問題</h2><h4>　　1、采購問題單的使用</h2><p>　　以下情形需要發(fā)送采購問題單: </p><

50、;p>　　A. 供應(yīng)商不同意索賠單價(jià)、訂單單價(jià)及折扣</p><p>　　B. 錯(cuò)誤定案或不應(yīng)該定案的索賠（如：非合作門店或無索賠供應(yīng)商的索賠）</p><p>　　C. 因商品變價(jià)引起的索賠與索賠沖銷間的差異</p><p>　　D. 協(xié)議、銷售返利金額與供應(yīng)商確認(rèn)金額不一致</p><p><b>　　E. 稅率錯(cuò)誤<

51、;/b></p><p>　　通過采購問題單不能處理的常見問題：</p><p>　　※ 尚未扣款的“未送齊貨違約金”</p><p>　　解決方法：需直接與采購聯(lián)系解決</p><p>　　※“展示促銷違約金”</p><p>　　解決方法：需直接與門店促銷部或資產(chǎn)保護(hù)部聯(lián)系解決</p><

52、h4>　　2、問題單處理程序 </h2><p>　　A. 財(cái)務(wù)收到問題單后在線處理</p><p>　　B. 由采購部確認(rèn)回復(fù)后，財(cái)務(wù)進(jìn)行處理款項(xiàng)</p><p>　　C. 若采購60日未回復(fù)，問題單將會(huì)被退回。</p><p><b>　　四、特殊事項(xiàng)及處理</b></p><h4>　

53、　1、債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移的處理</h2><p>　　什么情況下可辦理債務(wù)債權(quán)轉(zhuǎn)移?</p><p>　　供應(yīng)商被工商或稅務(wù)機(jī)關(guān)注銷、吊銷造成無法開票，申請由第三方開具發(fā)票結(jié)算貨款;</p><p>　　辦理債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移的雙方的限制條件：</p><p>　　轉(zhuǎn)、受讓雙方的納稅人身份必須一致;</p><p>　　財(cái)務(wù)部辦理

54、債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移的具體內(nèi)容：</p><p>　　財(cái)務(wù)部辦理的僅為貨款轉(zhuǎn)移，不涉及商品號、合同記錄等內(nèi)容;</p><p>　　辦理債務(wù)債權(quán)轉(zhuǎn)移需提交的資料:</p><p>　　A. 采購及采購總監(jiān)簽字的指定格式的債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)讓申請； </p><p>　　B. 采購及采購總監(jiān)簽字的供應(yīng)商號刪除登記表復(fù)印件； </p><p&

55、gt;　　C. 受讓方營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證（或一般納稅人登記證）的復(fù)印件，注明“與原件相符”，并加蓋公章； </p><p>　　D. 當(dāng)?shù)囟悇?wù)局同意受讓方代轉(zhuǎn)讓方開具增值稅專用發(fā)票結(jié)算未結(jié)款項(xiàng)的批準(zhǔn)文件； </p><p>　　E. 工商部門填發(fā)的“核準(zhǔn)注銷登記通知書”或稅務(wù)機(jī)關(guān)填發(fā)的“注銷稅務(wù)登記申請審批表”； </p><p>　　F. 如受讓方需開具普通發(fā)票

56、結(jié)款或無法提供當(dāng)?shù)囟悇?wù)的批準(zhǔn)文件，則受讓方還需提供“受讓方將開普通發(fā)票結(jié)算轉(zhuǎn)讓方在沃爾瑪?shù)奈唇Y(jié)貨款的不含稅金額，并愿意承擔(dān)由其引起的稅金損失。”的說明，申請開普票結(jié)算貨款。 </p><p>　　G. 如受讓方非我司供應(yīng)商，請?zhí)峁┦茏尫降氖湛钽y行及帳號資料，并加蓋受讓方公章</p><p>　　債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)讓申請表簽名的采購總監(jiān)級別：</p><p>　　申請表的簽名

57、必須為具有有效授權(quán)的GMM。</p><p>　　財(cái)務(wù)部辦理債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移時(shí)，供應(yīng)商號刪除登記表是否需要原件：</p><p>　　只需供應(yīng)商號碼刪除登記表復(fù)印件,原件由采購部直接遞交到供應(yīng)商管理組做刪除。</p><p><b>　　2、紅字發(fā)票的處理</b></p><p><b>　　何為紅字發(fā)票？<

58、/b></p><p>　　“紅字發(fā)票”即“紅字增值稅專用發(fā)票”的簡稱。 </p><p>　　一般納稅人取得專用發(fā)票后，發(fā)生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓的，購買方納稅人應(yīng)向主管稅局申請領(lǐng)取填報(bào)《申請單》。 </p><p>　　企業(yè)只能在取得《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的情況下才可對應(yīng)開具紅字增值稅專用發(fā)票

59、。 </p><p>　　哪些業(yè)務(wù)類型可以辦理紅字發(fā)票？ </p><p>　　供應(yīng)商未在60天內(nèi)自行處理而被我司賬扣的索賠；</p><p>　　降價(jià)金額、供應(yīng)商支持中的商品降價(jià)兩種類型的折讓。</p><p><b>　　紅票辦理所需資料：</b></p><p><b>　　紅票通

60、知單確認(rèn)函；</b></p><p>　　退貨協(xié)議或折讓協(xié)議；</p><p>　　原送貨結(jié)款時(shí)開具的增值稅發(fā)票記賬聯(lián)的復(fù)印件；</p><p>　　普通扣款發(fā)票原件及所附的扣款清單；</p><p>　　供應(yīng)商的新版稅務(wù)登記證（國稅）副本復(fù)印件；</p><p>　　索賠單（適用于山姆會(huì)員店的索賠辦理）；

61、</p><p>　　索賠自定案起60日內(nèi)未能自行扣減的情況說明；</p><p>　　協(xié)議書復(fù)印件（適用于購貨折讓紅票辦理）；</p><p>　　資料必須加蓋公司原章；</p><p>　　附件是申請辦理紅票的流程及注意事項(xiàng)：</p><h2>　　協(xié)議COOP常見問題 </h2><h3>

62、;　　一、協(xié)議基礎(chǔ)知識(shí) – 協(xié)議收入類型</h2><p>　　國稅類收入：與商品銷售量、銷售額掛鉤（如以一定比例、金額、數(shù)量計(jì)算）的各種返還收入；</p><p>　　地稅類收入：與商品銷售量、銷售額無必然聯(lián)系，且商業(yè)企業(yè)向供貨方提供一定勞務(wù)的收入，如廣告促銷費(fèi)、展示促銷費(fèi)等：</p><p><b>　　常用協(xié)議類型：</b></p&

63、gt;<h3>　　二、協(xié)議基礎(chǔ)知識(shí) – 協(xié)議明細(xì)查詢</h2><p>　　通過合同約定并在后續(xù)產(chǎn)生的協(xié)議扣款。如“年傭、未送齊貨違約金、展示促銷違約金”等。此類協(xié)議有不可預(yù)知性，只有在后期發(fā)生合同中約定的事件出現(xiàn)時(shí)才會(huì)產(chǎn)生協(xié)議并扣款。</p><p>　　直接與采購簽定的扣款協(xié)議。如“彩頁費(fèi)、供應(yīng)商支持”等。有關(guān)協(xié)議的具體內(nèi)容, 可通過零售鏈查詢。若無法從零售鏈上查詢，請

64、按協(xié)議號與采購聯(lián)系。</p><h3>　　三、協(xié)議常見問題- 未送齊貨違約金</h2><p>　　未送齊貨違約金處理程序</p><p><b>　　供應(yīng)商常見問題</b></p><p>　　要求提供未送齊貨違約金明細(xì)</p><p>　　對于未送齊貨違約金有疑異，不同意扣除</p&g

65、t;<p>　　取消未送齊貨違約金的程序：</p><p>　　未送齊貨違約金尚未扣款，請聯(lián)系采購取消。</p><p>　　未送齊貨違約金已被扣款，請?zhí)顚憽皢栴}單說明表”，通過采購問題單途徑解決。 </p><h3>　　四、協(xié)議常見問題 - 展示促銷違約金</h2><h4>　　1、展示促銷違約金處理程序</h2&g

66、t;<h4>　　供應(yīng)商常見問題以及處理要點(diǎn)</h2><h4>　　3、展示促銷違約金扣錯(cuò)的處理方法</h2><p>　　需聯(lián)系門店促銷辦予以核實(shí)確認(rèn)。</p><h3>　　五、協(xié)議常見問題 - 年傭</h2><p><b>　　1、年傭處理程序</b></p><p>　　

67、供應(yīng)商常見問題以及處理要點(diǎn)：</p><h4>　　2、更改年傭比率后的當(dāng)月年傭計(jì)算方法</h2><p>　　財(cái)務(wù)通過系統(tǒng)取出供應(yīng)商的當(dāng)前信息，按照更新后的比率計(jì)算年傭。</p><h3>　　六、協(xié)議常見問題 - 其他協(xié)議：</h2><p>　　折扣券補(bǔ)償協(xié)議：每月月初統(tǒng)一計(jì)算前一個(gè)月的COUPON費(fèi)用，并按照9位供應(yīng)商號出協(xié)議，如有異

68、議，請直接與采購聯(lián)系。</p><p><b>　　合同信息咨詢</b></p><p><b>　　一、供應(yīng)商合同簽署</b></p><p>　　新供應(yīng)商簽署合同的要求需提交下列文件：</p><p>　　1、《供應(yīng)商協(xié)議》原件</p><p><b>　　2、

69、《附件二》</b></p><p><b>　　注意：</b></p><p>　　1） 如需建立特殊供應(yīng)商，采購員需在第一頁品種處注明“建立特殊供應(yīng)商”并寫明相應(yīng)的品種。</p><p>　　2） 如果商品有不同的稅率，超市采購員需在合同左上角標(biāo)注，稅率及需建立不同序號。</p><p><b>

70、　　3、其他附件資料：</b></p><p>　　1） 《供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)》</p><p>　　2） 《授權(quán)委托書》原件(合同簽署人非公司法人代表時(shí)與法定代表人證明書同時(shí)使用)</p><p>　　3） 營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件(加蓋公章)</p><p>　　4） 國稅稅務(wù)登記證復(fù)印件</p><p>　　5） 近期

71、增值稅發(fā)票復(fù)印件</p><p>　　6)  零售供貨鏈分許可協(xié)議 </p><p>　　7） 食品安全檢查服務(wù)協(xié)議 （僅食品類供應(yīng)商需提供）</p><p>　　8）供貨合同及質(zhì)量保證協(xié)議-山姆（僅PB供應(yīng)商需提供）</p><h3>　　二、 貨款被銀行退票情況的處理</h2><p>　　應(yīng)及時(shí)辦理供應(yīng)

72、商銀行信息變更，變更完畢，前期被退貨款將重新支付。</p><p>　　供應(yīng)商銀行信息變更由采購部協(xié)助提供如下資料至財(cái)務(wù)部供應(yīng)商管理小組處進(jìn)行變更:</p><p>　　提供《開戶行資料附表》原件，需選擇更改欄填寫。</p><p>　　采購員填寫的《供應(yīng)商合同更改申請表》交采購總監(jiān)簽字。</p><p>　　廈門或福州的供應(yīng)商，在更改開戶行

73、資料時(shí)還需提供發(fā)票復(fù)印件，《開戶行資 料附表》上的新信息需與發(fā)票復(fù)印件上的信息一致。</p><h3>　　三、郵箱地址，聯(lián)系電話，郵寄地址，收件人等聯(lián)系方式的變更</h2><p>　　請將加蓋公章或合同專用章的更改函掃描發(fā)郵件至財(cái)務(wù)熱線郵箱，或傳真至0755-21510888,由我司財(cái)務(wù)部進(jìn)行變更。</p><h3>　　四、辦理名稱變更需要提供的資料<

74、/h2><p><b>　　需提供的資料如下：</b></p><p>　　采購員填寫的《供應(yīng)商合同更改申請表》(只需選擇公司名稱更改項(xiàng)）需采購總監(jiān)簽字。</p><p>　　工商局出具的名稱變更通知。</p><p>　　若稅號變更需同時(shí)提供國稅局出具的稅號變更證明。</p><p>　　最新營業(yè)執(zhí)

75、照復(fù)印件。</p><p>　　最新的國稅證復(fù)印件。</p><h3>　　五、辦理納稅人身份變更需要提供的資料</h2><p>　　供應(yīng)商將下述資料交至沃爾瑪財(cái)務(wù)部：</p><p>　　加蓋公章的情況說明，說明中需注明納稅人資格變更的類型，結(jié)算貨款發(fā)票的稅率，同時(shí)寫明“愿意承擔(dān)因稅率變動(dòng)引起的稅金損失”，并指定聯(lián)系人。</p>

76、;<p>　　小規(guī)模納稅人變更為一般納稅人需要出具《一般納稅人資格認(rèn)證表》或一般納稅人資格認(rèn)證書或加蓋有納稅人資格章的國稅稅務(wù)登記證復(fù)印件。</p><p>　　一般納稅人變更為小規(guī)模納稅人，提供《一般納稅人資格取消通知》。</p><p>　　我司處理完畢后，會(huì)將處理意見函發(fā)送郵件給供應(yīng)商，供應(yīng)商需將此函隨發(fā)票一起郵件，作為結(jié)款附件。</p><h3&g

77、t;　　六、更改開戶資料附表需提供的資料</h2><p>　　A、提供《開戶行資料附表》原件，需選擇更改欄填寫。</p><p>　　B、采購員填寫的《供應(yīng)商合同更改申請表》交采購總監(jiān)簽字。</p><p>　　C、廈門或福州的供應(yīng)商，在更改開戶行資料時(shí)還需提供發(fā)票復(fù)印件，《開戶行資料附表》上的新信息需與發(fā)票復(fù)印件上的信息一致。</p><h3

78、>　　七、法定代表人發(fā)生變更，應(yīng)提供的資料</h2><p>　　1）采購員填寫的《供應(yīng)商合同更改申請表》，由采購總監(jiān)批準(zhǔn)；</p><p>　　2） 《法定代表人證明書》原件</p><p>　　3） 最新營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件</p><p>　　4） 最新的國稅證復(fù)印件。</p><p><b>　　特殊

79、事項(xiàng)及其他</b></p><h3>　　1、Retail Link的相關(guān)查詢</h2><p>　　有關(guān)零售鏈?zhǔn)褂脝栴}，請與我司零售鏈小組聯(lián)系。</p><p>　　聯(lián)系電話：0755-21511801；郵箱地址：CNRLREGISTER@WAL-MART.COM</p><h3>　　2、供應(yīng)商的某筆協(xié)議需單獨(dú)開具扣款發(fā)票，不

80、與其他協(xié)議合并</h2><p>　　協(xié)議扣款是由系統(tǒng)帳扣，發(fā)票亦是通過系統(tǒng)批量打印，相同稅種的協(xié)議將會(huì)自動(dòng)打印在一張發(fā)票上，因此無法做單獨(dú)開票的特殊處理。</p><h3>　　3、電匯手續(xù)費(fèi)用的扣款沒有扣款憑證</h2><p>　　電匯手續(xù)費(fèi)用是由銀行在貴司的貨款中直接扣除的，銀行扣款后將會(huì)在進(jìn)賬單的附言中注明：扣款電匯手續(xù)費(fèi)用XXX元，貴司可依此作為扣款憑證