X商業(yè)銀行S分行鋼貿(mào)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心問(wèn)題，商業(yè)銀行生存與發(fā)展決定于其風(fēng)險(xiǎn)管理能力的高低，而信貸業(yè)務(wù)則是銀行業(yè)務(wù)中的重要組成部分，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平的高低同樣決定著銀行的生存與發(fā)展。由于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，國(guó)際銀行業(yè)界和學(xué)術(shù)界都較早予以重視，并進(jìn)行了較為深入的探討和研究，已經(jīng)形成了一套較為完善的識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量和管理的理論體系和技術(shù)。
　　隨著近年以來(lái)，金融全球化的發(fā)展，加上信息技術(shù)在金融行業(yè)的應(yīng)用，信貸風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出越來(lái)越復(fù)雜和

2、隱蔽的特點(diǎn)，這也引起了全球金融界的關(guān)注。巴塞爾銀行監(jiān)督委員會(huì)先后出臺(tái)的《巴塞爾協(xié)議》Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ，正是力圖將信貸風(fēng)險(xiǎn)納入巴塞爾資本監(jiān)管體系內(nèi)，并與時(shí)俱進(jìn)，根據(jù)當(dāng)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出相應(yīng)措施，這三份協(xié)議極大地推動(dòng)了國(guó)際銀行監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)程。
　　在我國(guó)，由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)起步較晚等歷史原因，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平仍然相對(duì)落后。盡管政府相關(guān)部門(mén)出臺(tái)了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》等多項(xiàng)法律法規(guī)，學(xué)術(shù)界對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究也層出不窮。但

3、依然未引起部分商業(yè)銀行對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的足夠重視，對(duì)于他們，追求利益的目標(biāo)高于信貸管理的需求，如果商業(yè)銀行不能領(lǐng)會(huì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的意義，不能嚴(yán)格按照法律法規(guī)制度執(zhí)行，那么再完善的理論體系也不能發(fā)揮其防范風(fēng)險(xiǎn)的作用。因此，研究我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要。
　　2012年在我國(guó)華東地區(qū)爆發(fā)了鋼鐵貿(mào)易企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)事件，業(yè)內(nèi)稱之為“鋼貿(mào)危機(jī)”，此次危機(jī)致使很多銀行遭受巨大損失，究其原因系銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)問(wèn)題。
　　本文以X

4、商業(yè)銀行S分行為例，對(duì)其發(fā)生的真實(shí)鋼貿(mào)企業(yè)信貸案例進(jìn)行分析，揭露其在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中暴露出來(lái)的問(wèn)題，歸納于內(nèi)控制度缺失、員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄、績(jī)效考核機(jī)制不完善，內(nèi)控管理不到位等因素，從而進(jìn)一步引申出我國(guó)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上存在的問(wèn)題。然后，針對(duì)鋼貿(mào)企業(yè)從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制、績(jī)效評(píng)估四個(gè)層面出發(fā)，設(shè)計(jì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系的優(yōu)化方案。最后，從信貸結(jié)構(gòu)的優(yōu)化、鋼貿(mào)企業(yè)的準(zhǔn)入、內(nèi)控建設(shè)的加強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)文化的構(gòu)建、社會(huì)法律環(huán)境和信用環(huán)境的完善等

5、方面提出了相應(yīng)的解決方法和對(duì)策。
　　本文的貢獻(xiàn)在于在廣泛借鑒現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的基礎(chǔ)上，結(jié)合X商業(yè)銀行S分行的本次鋼貿(mào)危機(jī)信貸風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際，深入剖析了本次鋼貿(mào)信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的一般原因和特殊原因，并搜集了工作中真實(shí)的鋼貿(mào)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)損失案例，對(duì)導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行了分析，提出了管理建議，使論文闡述更為直觀。本文除了以理論的視角審視商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的潛在問(wèn)題外，還提供了真實(shí)的案例分析作為參考和借鑒。理論聯(lián)系實(shí)際，有助于加強(qiáng)應(yīng)對(duì)措