非利息收入對中國商業(yè)銀行績效的影響研究.pdf

1、近年來，隨著金融自由化進(jìn)程的加快，利率市場化改革的發(fā)展以及金融脫媒現(xiàn)象的出現(xiàn)，商業(yè)銀行利息收入的盈利空間不斷收窄，調(diào)整收入結(jié)構(gòu)勢在必行。西方銀行業(yè)通過開展投資銀行、基金代銷、保險(xiǎn)代理等非利息收入業(yè)務(wù)來提升銀行盈利水平，獲得顯著成效。而我國商業(yè)銀行一直以信貸業(yè)務(wù)為主，非利息收入占比非常低。因此，擺脫單一盈利模式，構(gòu)建多元化的收入來源已經(jīng)成為銀行業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重要內(nèi)容。但是對于非利息收入是否能夠有效提高商業(yè)銀行的經(jīng)營績效水平，目前學(xué)術(shù)界仍

2、然沒有明確統(tǒng)一的結(jié)論。
　　本文首先總結(jié)了非利息收入概念和業(yè)務(wù)范圍，介紹了我國商業(yè)銀行非利息收入的內(nèi)在特征，從國有控股銀行和股份制銀行分類角度分析了目前非利息收入發(fā)展的現(xiàn)狀，并且闡釋了非利息收入對商業(yè)銀行績效的影響機(jī)制，從盈利性、風(fēng)險(xiǎn)性、替代性、流動(dòng)性等方面論述了非利息收入是如何影響商業(yè)銀行經(jīng)營績效的。在具體研究內(nèi)容上，本文選用16家上市商業(yè)銀行作為研究對象，通過各大銀行網(wǎng)站公布的2005-2013年年報(bào)數(shù)據(jù)建立面板數(shù)據(jù)模型，在C

3、AMEL評級體系的框架下，選取非利息收入占比、資產(chǎn)收益率、資本充足率、不良貸款率等指標(biāo)，對非利息收入的發(fā)展與商業(yè)銀行經(jīng)營績效之間的關(guān)系進(jìn)行實(shí)證分析，并得到如下結(jié)論:第一，非利息收入占比的提高對銀行資本充足性和資產(chǎn)流動(dòng)性并沒有顯著影響;第二，非利息收入的發(fā)展能夠有效改善商業(yè)銀行的盈利能力、管理水平和資產(chǎn)質(zhì)量;第三，國有控股商業(yè)銀行非利息收入的發(fā)展對管理水平和資產(chǎn)質(zhì)量的正效應(yīng)略為顯著，而股份制商業(yè)銀行非利息收入占比提高對盈利能力的正效應(yīng)比較