倉(cāng)庫(kù)保管制度

1、237倉(cāng)庫(kù)保管制度一、目的本制度規(guī)定了企業(yè)倉(cāng)庫(kù)保管方面的具體要求，旨在規(guī)范企業(yè)存貨管理工作，提高存貨周轉(zhuǎn)水平并防范倉(cāng)庫(kù)保管過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)。二、倉(cāng)庫(kù)設(shè)置1.企業(yè)設(shè)置庫(kù)存商品倉(cāng)庫(kù)，由專人進(jìn)行管理，倉(cāng)庫(kù)管理人員負(fù)責(zé)商品的收入、發(fā)出和保管工作，不得兼辦采購(gòu)工作。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)保管物品應(yīng)分類或分批堆放，以便清查盤(pán)點(diǎn)，價(jià)值較大的，還應(yīng)有相應(yīng)的安全措施。三、外購(gòu)貨物驗(yàn)收程序倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)外購(gòu)的物品應(yīng)做好驗(yàn)收工作，按照合同和發(fā)票上載明的規(guī)格、數(shù)量

2、、質(zhì)量等要求與實(shí)物進(jìn)行核對(duì)，開(kāi)具“入庫(kù)單”?！叭霂?kù)單”應(yīng)載明收入物品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、產(chǎn)地、供應(yīng)商、數(shù)量等內(nèi)容，經(jīng)倉(cāng)庫(kù)管理員、入庫(kù)人、入庫(kù)批準(zhǔn)人簽字方為有效。“入庫(kù)單”一式四聯(lián)，交財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部、行政部、倉(cāng)庫(kù)各一聯(lián)。外購(gòu)物品如貨到但發(fā)票未到，也應(yīng)按上述要求辦理入庫(kù)手續(xù)，若超過(guò)結(jié)賬日或該物品已發(fā)出發(fā)票仍未收到時(shí)，由財(cái)務(wù)部根據(jù)合同或協(xié)議估價(jià)入賬，待正式發(fā)票收到后，再進(jìn)行調(diào)整。四、發(fā)貨程序1.銷售貨物倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)憑財(cái)務(wù)部下發(fā)的出庫(kù)通知填制

3、“出庫(kù)單”，注明物品名稱、規(guī)格、型號(hào)、用戶名稱和合同編號(hào)等內(nèi)容，交財(cái)務(wù)部經(jīng)理和行政部經(jīng)理審核簽字后，■財(cái)務(wù)文書(shū)寫(xiě)作與管理制度范本238辦理發(fā)貨手續(xù)。2.內(nèi)部領(lǐng)用貨物公司各部門(mén)員工領(lǐng)用庫(kù)存貨物，應(yīng)先填制內(nèi)部領(lǐng)用申請(qǐng)單，由部門(mén)經(jīng)理審核同意后到倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)用手續(xù)，倉(cāng)庫(kù)管理人員憑此單辦理出庫(kù)手續(xù)，填制“出庫(kù)單”，并交主管人員簽字后交副本給財(cái)務(wù)部作相應(yīng)賬務(wù)處理。五、換貨程序物品發(fā)生退換，需經(jīng)部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)，采購(gòu)部門(mén)鑒定退換貨的原因是否是貨物本身的質(zhì)量

4、問(wèn)題或是客戶用法不當(dāng)造成，確定退換貨的性質(zhì)，即收費(fèi)或免費(fèi)后，由財(cái)務(wù)經(jīng)理或者財(cái)務(wù)總監(jiān)審批簽字，辦理相應(yīng)的收入和發(fā)出手續(xù)，填制“出庫(kù)單”或“入庫(kù)單”時(shí)應(yīng)與原業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的方向一致。六、盤(pán)點(diǎn)每月末和年度終了，由財(cái)務(wù)部監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)庫(kù)存物品進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，并與財(cái)務(wù)記錄進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)生盤(pán)盈或盤(pán)虧，應(yīng)及時(shí)查明原因后報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)和部門(mén)副總經(jīng)理作相應(yīng)處理。七、賬務(wù)管理倉(cāng)庫(kù)應(yīng)設(shè)立庫(kù)存物品明細(xì)賬，對(duì)存貨按不同名稱、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行記錄，及時(shí)登記