企業(yè)初始創(chuàng)業(yè)投資的預(yù)算

1、財(cái)務(wù)計(jì)劃分析一、成本預(yù)測(cè)1、成本項(xiàng)目的構(gòu)成（1）固定成本：開辦費(fèi)、生產(chǎn)設(shè)備、辦公家具及設(shè)備、固定資產(chǎn)折舊固定成本估算表成本項(xiàng)目生產(chǎn)設(shè)備辦公家具及設(shè)備固定資產(chǎn)折舊房屋租金辦公費(fèi)用金額（萬(wàn)元）30105年10000月15000月（2）變動(dòng)成本：產(chǎn)品原料、直接人工費(fèi)用、運(yùn)輸廣告費(fèi)用變動(dòng)成本估算表成本項(xiàng)目產(chǎn)品原料直接人工費(fèi)用運(yùn)輸、廣告費(fèi)用成本金額（元）400700單位產(chǎn)品20000月10000月2、單位成本估算表產(chǎn)品（1適合亞健康人群）單位成本

2、估算表成本項(xiàng)目產(chǎn)品原料及成型加工件人工費(fèi)用管理費(fèi)用廣告費(fèi)用毛利率合計(jì)占單位產(chǎn)品價(jià)格比例40%18%10%6%26%100%金額（元）400180100602601000產(chǎn)品（2適合患有心血管疾病人群）單位成本估算表成本項(xiàng)目產(chǎn)品原料及成型加工件人工費(fèi)用管理費(fèi)用廣告費(fèi)用毛利率合計(jì)3、啟動(dòng)資金投資預(yù)算表占單位產(chǎn)品價(jià)格比例45%18%10%6%21%100%金額（元）675270150903151500投入項(xiàng)目啟動(dòng)資金投資預(yù)算表投入比例投入金額

3、（萬(wàn)元）固定資產(chǎn)流動(dòng)資金20%80%40160二、收入預(yù)測(cè)1、制定產(chǎn)品價(jià)格（1）考慮因素：產(chǎn)品成本、市場(chǎng)供求狀況、競(jìng)爭(zhēng)者同種產(chǎn)品的價(jià)格水平、目標(biāo)市場(chǎng)的購(gòu)買力水平（2）制定產(chǎn)品價(jià)格的方法：成本加成法商品價(jià)格=單位商品成本（2、編制收入預(yù)測(cè)表1成本加成率）（1增值稅率17%或3%）根據(jù)制定的產(chǎn)品價(jià)格和市場(chǎng)調(diào)查后的預(yù)計(jì)銷量，編制收入預(yù)測(cè)表收入預(yù)測(cè)表時(shí)間目標(biāo)銷售收入（萬(wàn)元）第一年第二年第三年三、預(yù)測(cè)利潤(rùn)表（損益表）的編制120200325預(yù)測(cè)利

4、潤(rùn)表簡(jiǎn)表（萬(wàn)元）項(xiàng)目產(chǎn)品收入減：產(chǎn)品成本管理費(fèi)用銷售稅金凈利潤(rùn)第一年12048712019第二年20080753411第三年325130805560四、預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量表的編制1、現(xiàn)金流量分析（1）啟動(dòng)現(xiàn)金余量（2）銷售收入（3）成本費(fèi)用（4）日常開支（5）購(gòu)貨付款期限：6個(gè)月（6）銷貨收款期限：6個(gè)月2、編制步驟繪制現(xiàn)金流量表簡(jiǎn)表，包括項(xiàng)目：現(xiàn)金流出量、現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金凈流量根據(jù)啟動(dòng)資金預(yù)算表、收入預(yù)測(cè)表、成本計(jì)劃表、預(yù)測(cè)利潤(rùn)表分析填列表