商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理探究.pdf

1、商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中,要面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)還要面臨利率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。在這些風(fēng)險(xiǎn)中,信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。20世紀(jì)80年代以來(lái),隨著金融的全球化引起了金融市場(chǎng)的波動(dòng)性加劇,銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況發(fā)生明顯的變化。在銀行間競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的同時(shí),信用風(fēng)險(xiǎn)也逐步增長(zhǎng)。因此,國(guó)際銀行界對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注日益加強(qiáng)。2004年巴塞爾委員會(huì)修訂的《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》(新巴塞爾協(xié)議)全面實(shí)施。標(biāo)

2、志著國(guó)際金融界對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入了一個(gè)新的時(shí)代。作為巴塞爾委員會(huì)的成員國(guó),我國(guó)必然受到這一新規(guī)則的直接影響,特別是大型跨國(guó)銀行,受到的影響將更為顯著。但是我國(guó)在信用風(fēng)險(xiǎn)方面的研究尚處于起步階段,與國(guó)外先進(jìn)銀行的信貸管理實(shí)踐相比,我國(guó)的商業(yè)銀行還缺乏科學(xué)、先進(jìn)的信貸管理技術(shù)。因此,我們應(yīng)該借鑒國(guó)外先進(jìn)銀行成熟的信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn),并結(jié)合我國(guó)的國(guó)情,逐步建立屬于自己的信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。本文從四個(gè)方面研究了信用風(fēng)險(xiǎn):一是從對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量

3、化分析角度,介紹了目前國(guó)際上四個(gè)流行的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型,并分析了它們的優(yōu)缺點(diǎn)及在我國(guó)的適用性。二是從博弈論的角度探究商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的微觀機(jī)制。同時(shí),為預(yù)防客戶財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的造假,提出了構(gòu)建數(shù)據(jù)反欺詐系統(tǒng)的設(shè)想及框架。三是以建設(shè)銀行臺(tái)州分行為例,分析了我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀、貸款等級(jí)分類系統(tǒng)和客戶信用評(píng)級(jí)系統(tǒng),指出了存在的問(wèn)題,并提出一些改進(jìn)建議。四是從我國(guó)實(shí)際出發(fā),借鑒國(guó)際先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型,構(gòu)建了適合我國(guó)國(guó)情的綜合的信用

4、風(fēng)險(xiǎn)管理模型,包括貸前的信貸決策支持系統(tǒng)和貸后的信用風(fēng)險(xiǎn)分析預(yù)警系統(tǒng)。本文運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)原理、經(jīng)濟(jì)計(jì)量學(xué)方法、博弈論方法、信息經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)理論等的知識(shí),借鑒國(guó)際上先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型,結(jié)合我國(guó)的實(shí)際,對(duì)我國(guó)的商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法進(jìn)行探索和研究,并建立了綜合的信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。本文的主要?jiǎng)?chuàng)新之處有以下三點(diǎn):一是本文采用博弈論的方法建立動(dòng)態(tài)博弈模型對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源進(jìn)行分析,并進(jìn)而提出構(gòu)建數(shù)據(jù)反欺詐系統(tǒng),預(yù)防財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)欺詐行

5、為。同時(shí),以建設(shè)銀行臺(tái)州分行為例,對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行了分析,提出了新型的建設(shè)銀行臺(tái)州分行信用評(píng)估方法的思路,并進(jìn)行了實(shí)證檢驗(yàn)。二是根據(jù)Altman理論,構(gòu)建客戶財(cái)務(wù)困境分析模型,并將其與數(shù)據(jù)反欺詐系統(tǒng)和對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行的貸款等級(jí)分類系統(tǒng)、客戶信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)進(jìn)行改進(jìn)后共同架構(gòu)了一個(gè)貸款決策支持系統(tǒng),做好貸前的風(fēng)險(xiǎn)防范工作。三是通過(guò)對(duì)目前國(guó)際上流行的四大信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型的分析比較,并對(duì)其在我國(guó)適用性的研究,初步建立以Credit